2019年中级银行从业资格证风险管理精选考题及答案解析（4）
2019-07-31 21:52:15   来源：学苑网   评论：0 点击：

　　单选题(当前19/136题，0.5分)

　　如果商业银行信贷资产分散负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。

　　A 不变

　　B 降低

　　C 负相关

　　D 增加

　　正确答案：B

　　若投资于负相关或弱相关的多种客户，总体风险明显会降低。

　　单选题(当前20/136题，0.5分)

　　针对企业申请短期贷款，商业银行对企业现金流量的分析应侧重于( )。

　　A 企业是否具有足够的融资能力和投资能力

　　B 企业当期利润是否足够偿还贷款本息

　　C 企业正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款

　　D 企业未来长期的经营活动是否能产生足够的现金流量以偿还贷款本息

　　正确答案：C

　　针对企业所处的不同发展阶段以及不同期限的贷款，企业现金流量分析的侧重点有所不同。对于短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否能够及时而且足额偿还贷款;对于中长期贷款，应当主要分析未来的经营活动是否能够产生足够的现金流量以偿还贷款本息。

　　单选题(当前21/136题，0.5分)

　　某商业银行在给甲企业发放贷款时，乙企业为甲企业提供了第三方担保，此商业银行运用了( )策略。

　　A 风险规避

　　B 风险转移

　　C 风险分散

　　D 风险对冲

　　正确答案：B

　　担保属于风险转移。

　　单选题(当前22/136题，0.5分)

　　( )是指由于不完善或有问题的内部程序、员工和信息科技系统，以及外部事件给商业银行造成损失的风险。

　　A 操作风险

　　B 市场风险

　　C 国家风险

　　D 流动性风险

　　正确答案：A

　　内部程序、人员因素、信息系统和外部事件都属于操作风险的范畴。

　　单选题(当前23/136题，0.5分)

　　商业银行将部分企业贷款的贷前调查工作 外包给专业调查机构,并根据该机构提供的调查报告,与某企业签订了一份长期有抵押贷款合同。不久，经济形势恶化导致该企业出现违约行为，同时商业银行发现 其抵押物价值严重贬损。在这起风险事件中，( )应当承担风险损失的最终责任。

　　A 商业银行

　　B 专业调查机构

　　C 贷款审批人

　　D 贷款企业

　　正确答案：A

　　从本质上说，业务操作或服务虽然可以外包，但最终责任并未被“包”出去。

　　单选题(当前24/136题，0.5分)

　　银行监管与外部审计各有侧重，通常情况下，银行监管侧重于( )。

　　A 关注财务数据完整性、准确性和可靠性

　　B 财务报表检查

　　C 会计资料规范性

　　D 银行机构风险和合规性的分析、评价

　　正确答案：D

　　通常情况下，银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价;外部审计则侧重于财务报表审计，关注财务信息的完整性、准确性、可靠性。但随着银行经营管理的发展，外部审计也逐步向风险管理领域扩延。

　　单选题(当前25/136题，0.5分)

　　商业银行在采用方差-协方差法计算单笔交易头寸的VaR值时，一个重要假设是该交易头寸收益率的( )。

　　A 方差服从正态分布

　　B 自身服从正态分布

　　C 协方差服从正态分布

　　D 均值服从正态分布

　　正确答案：A

　　方差一协方差法假定投资组合中各种风险因素的变化服从特定的分布(通常为正态分布)。

　　单选题(当前26/136题，0.5分)

　　下列关于商业银行风险管理的表述，最恰当的是( )。

　　A 风险管理主要是控制风险

　　B 风险管理应当以客户为中心

　　C 风险管理主要是事后管理

　　D 风险管理应当实现风险与收益的平衡

　　正确答案：D

　　风险管理的目标不是消除风险，而是通过主动的风险管理过程实现风险与收益的平衡。高收益必然伴随着高风险，风险管理水平越高，其控制风险、实现收益的能力就越强。因此，遵循该理念的商业银行应当致力于提高自身风险管理能力，在明确的风险偏好前提下，保持风险与收益的平衡。

　　单选题(当前27/136题，0.5分)

　　在操作风险资本计量的方法中，( )是将商业银行的所有业务划分为九类产品线，对每一类产品线规定不同的操作风险资本要求系数，并分别求出对应的资本，然后加总九类产品线的资本即可得到商业银行总体操作风险的资本要求。

　　A 基本指标法

　　B 高级计量法

　　C 内部评级法

　　D 标准法

　　正确答案：D

　　标准法将商业银行的所有业务化为九类产品线。

　　单选题(当前28/136题，0.5分)

　　下列指标不属于商业银行风险偏好收益类指标的是( )。

　　A 经风险调整后收益

　　B 每股收益增长率

　　C 收益波动率

　　D 资本充足率

　　正确答案：D

　　收益类指标反映银行收益水平，主要有：收益波动、经风险调整后收益、每股收益增长率等。D项属于资本类指标。

　　单选题(当前29/136题，0.5分)

　　张先生在某商业银行办理了15年的个人住房抵押贷款。由于手续欠缺，在尚未办理他项权证的情况下即发放贷款。贷款发放后不久，张先生不幸车祸身亡导致该笔贷款无法正常回收。此操作风险事件属于( )。

　　A 内部欺诈

　　B 未经授权进行交易

　　C 外部欺诈

　　D 内部流程执行不严

　　正确答案：D

　　此题属于内部流程执行不严的操作风险。

　　单选题(当前30/136题，0.5分)

　　商业银行计算经济资本时，置信水平的选择对经济资本配置的规模有很大影响。通常，置信水平( )，则相应配置的经济资本规模( )，抵御风险的能力( )。

　　A 越低，越小，越高

　　B 越高，越大，越低

　　C 不变，减小，变高

　　D 越高，越大，越高

　　正确答案：D

　　置信水平越高，经济资本对损失的覆盖程度越高，其数额也越大。

　　单选题(当前31/136题，0.5分)

　　若利率变动对存款人或借款人有利，存款人可能选择重新安排存款，借款人可能选择重新安排贷款，从而对银行产生不利影响，这种情形属干( )。

　　A 期权性风险

　　B 基准风险

　　C 重新定价风险

　　D 收益率曲线风险

　　正确答案：A

　　期权性风险是一种越来越重要的利率风 险，源于银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款。通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。因此，期权性工具因具有不对称的支付特征 而给期权出售方带来的风险，被称为期权性风险。例如，若利率变动对存款人或借款人有利，存款人就可能选择重新安排存款，借款人可能会选择重新安排贷款，从 而影响银行的收益和内在经济价值。

　　单选题(当前32/136题，0.5分)

　　在商业银行的经营过程中，决定其风险承担能力的最重要因素是( )。

　　A 资本金规模和风险管理水平

　　B 资本金规模和流动性管理水平

　　C 盈利能力和流动性管理水平

　　D 盈利能力和风险管理水平

　　正确答案：A

　　课本1.1.3在商业银行的经营管理 过程中，有两个至关重要的因素决定其风险承担能力：一是资本金规模，因为资本金可以吸收商业银行业务所造成的风险损失，资本充足率较高的商业银行有能力接 受相对高风险、高收益的项目，比资本充足率低的商业银行具有更强的竞争力;二是商业银行的风险管理水平，资本充足率仅仅决定了商业银行承担风险的潜力，而 其所承担的风险究竟能否带来实际收益，最终取决于商业银行的风险管理水平。

　　单选题(当前33/136题，0.5分)

　　某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为( )。

　　A 1

　　B 1.2

　　C 0.9

　　D 0.7

　　正确答案：B

　　课本3.3.2贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备/贷款应提准备×100%,(5+7)*100%/10=120%。

　　单选题(当前34/136题，0.5分)

　　目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。

　　A 经济资本

　　B 监管资本

　　C 会计资本

　　D 账面资本

　　正确答案：B

　　以监管资本为基础计算的资本充足率，是监管部门限制商业银行过度风险承担行为、保障市场稳定运行的重要工具。

　　单选题(当前35/136题，0.5分)

　　商业银行可以采用流动性比率法来度量和评价自身的流动性状况。下列关于比率法的描述错误的是( )。

　　A 比率法的前提是将流动性资产和负债进行分类，并对各类资产负债准确计量

　　B 我国商业银行法规定，商业银行的贷款余额和存款余额的比例不得超过75%

　　C 比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性

　　D 商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标

　　正确答案：C

　　流动性比率法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况;缺点是属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。

　　单选题(当前36/136题，0.5分)

　　商业银行在从事跨国投资和贷款业务过程中，应当特别关注交易对方所在国家的风险状况。据此，下列做法最不恰当的是( )。

　　A 分析和评估借款人所在国家的风险状况

　　B 对国外借款客户进行正常的信用风险评估

　　C 将国别风险评估优于交易对方的信用风险评估

　　D 若所在国家的风险很高，但借入方信用风险很低，则应执行该贷款

　　正确答案：D

　　单选题(当前37/136题，0.5分)

　　( )代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。

　　A 负债风险管理

　　B 资产风险管理

　　C 全面风险管理

　　D 资产负债风险管理

　　正确答案：C

　　单选题(当前38/136题，0.5分)

　　下列哪项不属于商业银行代理业务中的操作风险( )。

　　A 代客理财产品由于市场利率波动而造成损失

　　B 业务员贪污或截留代理业务手续费

　　C 客户通过代理收付款进行洗钱活动

　　D 委托方伪造收付款凭证骗取资金

　　正确答案：A

　　课本5.3.3

　　单选题(当前39/136题，0.5分)

　　商业银行信用风险监测中，行业经营环境出现恶化的预警指标不包括( )。

　　A 市场需求出现明显下降

　　B 行业产能明显过剩