2019年中级银行从业资格证风险管理精选考题及答案解析（4）
2019-07-31 21:52:15   来源：学苑网   评论：0 点击：

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　核心一级资本是指在银行持续经营条件下无条件用来吸收损失的资本工具，具有永久性、清偿顺序排在所有其他融资工具之后的特征。核心一级资本包括：实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备。未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　判断题(当前122/136题，1分)

　　在商业银行信用风险管理中，专项准备是根据《贷款风险分类指导原则》，对不同类别的不良贷款，按每笔贷款损失程度计提的用于弥补不良贷款专项报失的准备。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　专项准备是指根据《贷款风险分类指导原则》对贷款进行风险分类后，按每笔贷款损失的程度计提的用于弥补专项损失的准备。

　　判断题(当前123/136题，1分)

　　商业银行的风险管理流程和使用的计量模型必须定期接受内部审计。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要环节，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出应对方案，监督风险控制措施的落实情况。

　　判断题(当前124/136题，1分)

　　商业银行的操作风险分布于各个业务环节当中，涉及人员、流程、系统及外部事件，因此操作风险管理需要全员参与。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　风险存在于商业银行业务的每一个环节，这种内在的风险特性决定了风险管理必须体现为每一个员工的习惯行为，所有人员都应该具有风险管理的意识和自觉性。

　　判断题(当前125/136题，1分)

　　商业银行应当制定外币流动性应急计划，通常可以使用该外币的备用资源，但不可通过外汇市场将本币转换为外币来补充外币流动性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　商业银行应当制定外汇融资能力受损时 的流动性应急计划，通常采用两种方式：(1)使用本币资源并通过外汇市场将其转为外币，或使用该外汇的备用资源。例如，根据商业银行利用外汇市场和衍生产 品市场的能力，可以由总行以本币为所有外币提供流动性。(2)管理者可根据某些外币在流动性需求中占有较高比例的情况，为其建立单独的备用流动性安排。

　　判断题(当前126/136题，1分)

　　与操作风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，市场风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　与市场风险主要存在于交易账户和信用风险主要存在于银行账户不同，操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域，具有普遍性和非营利性。

　　判断题(当前127/136题，1分)

　　对于实施内部评级的银行，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　对实施内部评级法的银行，内部评级法覆盖的表内外资产使用内部评级法计算信用风险加权资产，内部评级法未覆盖的表内外资产使用权重法计算信用风险加权资产。

　　判断题(当前128/136题，1分)

　　操作风险评估通常从业务管理和风险管理两个角度开展，遵循由表及里、自下而上，从已知到未知的原则。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　商业银行通常采用定性与定量相结合的方法来评估操作风险。定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估;定量分析方法则主要基于对内部操作风险损失数据和外部数据进行分析。

　　判断题(当前129/136题，1分)

　　商业银行采用内部评级法高级法的银行，可按要求自行认定抵(质)押品，但应有历史数据证明抵(质)押品的风险缓释作用。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　采用内部评级法高级法的银行，可按要求自行认定抵(质)押品，但应有历史数据证明抵(质)押品的风险缓释作用。

　　判断题(当前130/136题，1分)

　　当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　估值能力是进行交易和风险管理的基础。当无法对某交易进行估值时，银行将难以判断该交易的公允性，也难以准确地判断该交易的风险所在。

　　判断题(当前131/136题，1分)

　　根据流动性偏好理论，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。由此表现出来的收益率曲线为正向收益率曲线。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：A

　　流动性偏好理论认为，由于期限短的金融资产的流动性要好于期限长的金融资产的流动性，作为流动性较差的一种补偿，期限长的收益率也就要高于期限短的收益率。

　　判断题(当前132/136题，1分)

　　由于前台人员最接近市场，能够方便的取得资产的市场价格。因此，市值重估工作应当由前台负责。

　　A 正确

　　B 错误

　　正确答案：B

　　市值重估应当由与前台相独立的中台、后台、财务会计部门或其他相关职能部门或人员负责。