2020年初级银行从业资格考试风险管理练习试题及答案解析（2)
2020-01-14 18:15:09   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　101.计算商业银行特定客户的信用风险，需要( )变量。

　　A.违约概率

　　B.违约损失率

　　C.违约风险暴露

　　D.期限

　　E.行业风险指数

　　正确答案:A,B,C

　　解析:预期损失=预期损失率×资产风险敞口=借款人的违约概率×违约损失率×违约风险暴露。

　　102.根据良好的公司治理和内部控制原则，商业银行市场风险管理组织架构应当能够( )。

　　A.由前台交易人员进行交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付

　　B.做到各部门职能恰当分离，避免潜在的利益冲突

　　C.由承担风险的业务经营部门向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告

　　D.由市场风险管理部门监测业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况

　　E.确保市场风险管理部门与承担风险的业务经营部门保持相对独立

　　正确答案:B,D,E

　　解析:相关部门具有明确的职责分工、相关职能被恰当分离，以避免产生潜在的利益冲突。B项正确。交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与交易的正式确认、对账、重新估值、交易结算和款项收付，必要时可设置中台监控机制。A项错误。负责市场风险管理的部门应当职责明确，与承担风险的业务经营部门保持相对独立，向董事会和高级管理层提供独立的市场风险报告，并且具备履行市场风险管理职责所需要的人力资源、物力资源。C项错误，E项正确。市场风险管理部门监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况。D项正确。

　　103.以下属于流动性最差的资产有( )。

　　A.股票

　　B.银行可出售的贷款组合

　　C.无法出售的贷款

　　D.银行的房产

　　E.银行在公司的投资

　　正确答案:C,D,E

　　解析:股票和银行可出售的贷款组合流动性强。

　　104.下列哪些要求符合监管当局对商业银行交易账户头寸的规定?( )

　　A.至少逐月重新估值

　　B.设置头寸限额并进行监控

　　C.监控交易规模和头寸余额

　　D.超过限额时，交易员有权继续按照原有交易策略管理头寸

　　E.至少逐日重新估值

　　正确答案:B,C,E

　　解析:记入交易账户的头寸应当满足以下基本要求：一是具有经高级管理层批准的书面的头寸/金融工具和投资组合的交易策略(包括持有期)。二是具有明确的头寸管理政策和程序，包括设置头寸限额并进行监控;交易员可以在批准的限额内，按照批准的交易政策和程序管理头寸交易头寸至少应逐日按照市场价值计价：按照银行的风险管理程序，交易头寸定期报告给高级管理层;根据市场信息来源，对交易头寸予以密切监控。同时，还要评估市场变量的质量和可获得性、市场交易的规模、交易头寸的规模等。三是具有明确的、与银行交易策略一致的监控头寸的政策和程序，包括监控交易规模和交易账户的头寸余额。交易目的在交易之初就已确定，此后一般不能随意更改。

　　105.在商业银行风险管理“三道防线”中，属于第二道防线的部门有( )。

　　A.内部审计部门

　　B.借贷审批部门

　　C.公司业务部门

　　D.风险管理部门

　　E.监察稽核部门

　　正确答案:D,E

　　解析:第二道防线——风险管理职能部门。除了审慎且负责任的前台业务人员，商业银行还需具备高效、高素质且受到尊重的风险管理职能部门。风险管理职能部门和风险经理要对业务及其所承担的风险有清晰的理解，从而对业务经营部门开展业务经营活动提供专业支持，并对业务经营活动承担的风险水平进行识别、计量、监控、报告，控制业务部门过度承担风险。

　　106.以下对商业银行流动性风险管理的方法中，能使商业银行形成合理的资金来源和使用分布结构，以获得稳定的、多样化的现金流量，降低流动性风险的方法有( )。

　　A.控制各类资金来源的合理比例，适度分散客户种类和资金到期日

　　B.在日常经营中持有足够水平的流动资金，持有合理的流动资产组合，作为应付紧急融资的储备

　　C.制定适当的债务组合以及与主要的资金提供者建立稳健持久的关系，以维持资金来源的稳定性与多样化

　　D.制定风险集中限额，监测日常遵守的情况

　　E.以同业拆借、发行票据等这类性质的资金作为商业银行资金的主要来源，因为其资金来源更加分散

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:A、B、C、D四项都能使银行形成合理的资金来源和使用分布结构。E项以同业拆借、发行票据作为资金的主要来源，在不利情况下是会丧失流动性的。

　　107.商业银行通常可以采用下列( )手段管理信用风险。

　　A.限额管理

　　B.加强贷后管理

　　C.配置经济成本

　　D.资产证券化及信用衍生产品

　　E.加强信贷审批

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:信用风险控制主要包括：限额管理、信用风险缓释、关键业务流程/环节控制、资产证券化与信用衍生产品。信贷业务流程涉及很多重要环节，主要包括授信权限管理、贷款定价、信贷审批以及贷款转让和贷款重组中与信用风险管理密切相关的关键流程/环节，贷款转让和贷款重组都属于贷后管理的内容。

　　108.下列关于外汇敞口分析的说法，正确的有( )。

　　A.外汇敞口主要来源于银行表内外业务中的货币金额和期限错配

　　B.银行应当对交易账户和银行账户形成的外汇敞口加以区分

　　C.在进行敞口分析时，银行只需分析各币种敞口折成报告货币并加总轧差形成的外汇总敞口

　　D.当在某一时间段内，银行某一币种的多头头寸与空头头寸不一致时，所产生的差额就形成了外汇敞口

　　E.对因存在外汇敞口而产生的汇率风险，银行通常采用套期保值和限额管理等方式进行控制

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:在进行敞口分析时，银行不只需分析外汇总敞口，还需要分析单币种敞口头寸，以及通过不同计算方法算的总敞口头寸。

　　109.下面关于国家风险限额管理的说法，不正确的有( )。

　　A.国家风险暴露包括信用风险暴露、跨境转移风险以及高压力风险事件情景

　　B.国家风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　C.国家风险限额管理基于对整个国家的综合评级

　　D.国家风险限额可以根据需要决定多久重新检查一次

　　E.商业银行总行对海外分行提供的信用支持不属于国家风险暴露

　　正确答案:B,D,E

　　解析:一般区域性风险限额是作为指导性的弹性限额，故B项错误;国家风险限额至少一年重新检查一次，故D项错误;总行对海外分行和海外子公司提供的信用支持是国家风险暴露中的跨境转移风险，故E项错误。

　　110.公司董事会作为风险管理的一个组织机构，其职责和要求主要体现在( )方面。

　　A.董事会是商业银行的最高风险管理机构

　　B.董事会负责识别、计量、监测和控制各种风险

　　C.董事会是我国商业银行所特有的机构

　　D.风险管理总监应当是董事会成员

　　E.董事会负责确定商业银行可以承受的总体风险水平

　　正确答案:A,D,E

　　解析:高级管理层负责识别、计量、监测和控制各种风险，所以B项错误;监事会是我国商业银行所特有的机构。所以C项错误。选项A、D、E三项说法正确。

　　111.下列关于商业银行风险管理信息系统的表述，正确的有( )。

　　A.核心业务系统存储动态数据，风险管理信息系统存储静态数据

　　B.风险管理信息系统需要明确的、基于业务的规范标准和操作规律，与业务人员的日常工作紧密联系

　　C.风险管理系统中采集的数据包括外部数据和内部数据

　　D.风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效

　　E.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责，风险管理系统必须设置不同的登陆级别

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:风险管理信息系统中，有些数据是静态的，有些则是动态的，系统不能制约数据的特性，需要收集的风险信息/数据通常分为内部数据和外部数据。风险管理信息系统高度重视数据的来源、流程和时效，需要良好的IT构架和技术支持，并且需要明确的、基于具体业务的规范标准和操作规程，与业务人员的日常工作紧密联系。风险管理信息系统应当针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别。所以，BCDE选项均正确。

　　112.下列关于外部审计和监督检查的关系，说法正确的有( )。

　　A.外部审计侧重于金融机构风险和合规性分析，银行监管侧重于财务报表审计

　　B.外部审计和银行监管统一于非现场检查

　　C.外部审计和银行监管都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录

　　D.外部审计意见和监管意见同样作为披露的内容，并因此具有相对、客观、公正的立场

　　E.外部审计报告是银行监管的重要资料，银行监管政策和重点也是外部审计所依据和关注的，二者的互相配合并形成合力是加强风险监管，防范金融危机的有效保证

　　正确答案:C,D,E

　　解析:银行监管侧重于金融机构风险和合规性分析，外部审计侧重于财务报表审计;外部审计和银行监管的实施方式统一于现场检查。

　　113.下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有( )。

　　A.当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险

　　B.确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度

　　C.在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度

　　D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑

　　E.从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　114.商业银行风险管理流程主要包括下面( )环节。

　　A.风险控制

　　B.风险定义

　　C.风险计量

　　D.风险识别

　　E.风险监测

　　正确答案:A,C,D,E

　　解析:《有效银行核心监管原则(2012)》强调，银行监管当局应当看到，银行和银行集团建立了与其规模及复杂程度相匹配的综合的风险管理程序，以识别、评价、监测、控制或缓解各项重大的风险。商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。

　　115.下列选项中，属于商业银行市场风险控制手段的有( )。

　　A.压力测试

　　B.交易限额管理

　　C.风险限额管理

　　D.止损限额管理

　　E.市场风险对冲

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:压力测试属于市场风险计量方法。B、C、D三项都是限额管理，E项是市场风险控制手段。

　　116.风险管理的三道防线包括( )。

　　A.前台业务人员

　　B.风险管理职能部门

　　C.监事会

　　D.内部审计

　　E.外部监督

　　正确答案:A,B,D

　　解析:风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。

　　117.下列关于资本作用的说法，正确的有( )。

　　A.资本为商业银行提供融资

　　B.吸收和消化损失

　　C.限制商业银行过度业务扩张和风险承担

　　D.维持市场信心

　　E.为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:资本的作用包括：资本为商业银行提供融资、吸收和消化损失、限制商业银行过度业务扩张和风险承担、维持市场信心、为商业银行管理，尤其是风险管理提供最根本的驱动力。

　　118.战略风险管理的作用有( )。

　　A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件

　　B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会

　　C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失

　　D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险

　　E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:此外还包括强化内部控制系统和流程以及避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。

　　119.影响中国商业银行体系流动性风险的宏观经济因素主要包括( )。

　　A.贷款投放

　　B.外汇占款

　　C.现金支取

　　D.存款增速

　　E.财政存款

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:中国商业银行体系的流动性在宏观影响因素、货币政策传导上具有自身独有的特点。宏观经济因素主要包括外汇占款、贷款投放、现金支取和财政存款四个因素。

　　120.下列有关关联交易的说法，正确的有( )。

　　A.国家控制的企业问因为彼此同受国家控制而成为关联方

　　B.横向多元化集团内部的关联交易主要是集团内部企业之间存在的大量资产重组、并购、资金往来以及债务重组

　　C.纵向一体化集团内部的关联交易主要集中在上游企业为下游企业提供半成品作为原材料，以及下游企业再将产成品提供给销售公司销售

　　D.与单一法人客户相比，集团法人客户信用风险具有内部关联交易频繁的特征

　　E.集团法人客户内部进行关联交易的基本动机之一是实现整个集团公司的统一管理和控制

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:国家控制的企业不一定是关联方，不是因为同受国家控制因此就成为关联方。