2020年初级银行从业资格考试风险管理练习试题及答案解析（2)
2020-01-14 18:15:09   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　二、多项选择题(共40小题，每小题1分。共40分)以下各小题所给出的五个选项中。有两项或两项以上符合题目要求。请选择相应选项，多选、少选、错选均不得分。

　　81.巴塞尔委员会认为商业银行公司治理应遵循八大原则，其中包括( )。

　　A.商业银行应保持公司治理的透明度

　　B.董事会和高级管理层应有效发挥内部审计部门、外部审计单位及内部控制部门的作用

　　C.董事会应核准商业银行的战略目标和价值准则，并监督其在全行的传达贯彻

　　D.董事会应确保对高级管理层是否执行董事会政策实施适当的监督

　　E.有效的董事会应清楚地界定自身和高级管理层的权力及主要责任，并在全行实行问责制

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　82.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。

　　A.经销商风险

　　B.“假按揭”风险

　　C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　D.借款人的经济状况变动风险

　　E.抵押权实现困难的风险

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　83.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括( )。

　　A.拖延支付利息。信用卡透支状况严重

　　B.关键的人事变动

　　C.业务性质改变

　　D.存款账户余额下降

　　E.主要产品供应商流失

　　正确答案:A,D

　　解析:业务方面的变动不属于财务状况变动。

　　84.操作风险高级计量法是商业银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。下列属于高级计量法重要因素的有( )。

　　A.外部损失数据

　　B.内部损失数据

　　C.情景分析

　　D.业务经营环境和内部控制因素

　　E.借款人信用记录

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素建立操作风险计量模型。建立模型使用的内部损失数据应充分反映本行操作风险的实际情况。

　　85.区域政策法规重大变化的相关警示信号有( )。

　　A.区域内客户的资信状况普遍降低

　　B.国家政策法规变化给当地带来的不利影响

　　C.国家宏观政策发生变化而造成地方原定的优惠政策难以执行

　　D.区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退

　　E.地方政府为吸引企业投资，不惜一切代价，提供优惠条件

　　正确答案:B,C,E

　　解析:区域内客户的资信状况普遍降低和区域产业集中度高，区域主导产业出现衰退属于区域经营环境恶化的警示信号，故A、D项不对。B、C、E三项都是正确的。

　　86.商业银行业务外包种类有( )。

　　A.处理程序外包

　　B.业务营销外包

　　C.专业性服务外包

　　D.核心业务外包

　　E.后勤性事务外包

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:商业银行不能把核心业务进行外包。

　　87.商业银行在计量客户违约后的债项违约损失率时，应当包括下列( )损失项。

　　A.机会成本

　　B.未收回的本金

　　C.清收费用

　　D.未收回的利息

　　E.损失的时间价值

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:违约损失率估计应基于经济损失，包括由于债务人违约造成的较大的直接和问接的损失或成本，以及违约债项回收金额的时间价值、银行自身处置和清收能力对贷款回收的影响：①直接损失或成本是指能够归结到某笔具体债项的损失或成本，包括本金和利息损失、抵押品清收成本或法律诉讼费用等;②间接损失或成本是指因管理或清收违约债项产生的但不能归结到某一笔具体债项的损失或成本，应采用合理方式分摊间接损失或成本;③应将违约债项的回收金额折现到违约时点，以真实反映经济损失，折现率需反映清收期间持有违约债项的成本。

　　88.市场风险计量方法中的缺口分析的局限性包括( )。

　　A.忽略同一时间段内所有头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异

　　B.缺口分析只考虑了利率的重新定价风险，没有考虑利率的基准风险

　　C.大多数缺口分析未能反映利率变动对非利息收入和费用的影响

　　D.缺口分析主要衡量利率变动对银行当期收益的影响，未考虑利率变动对银行经济价值的影响

　　E.缺口分析忽略了与期权有关的头寸在收入敏感性方面的差异

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　89.商业银行在风险偏好的设置与实施过程中应当( )。

　　A.将风险偏好与战略规划有机结合

　　B.向业务条线和分支机构传导

　　C.充分考虑利益相关者的期望

　　D.持续地监测与报告

　　E.参考同业水平

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:在风险偏好设置和实施的过程中，需要注意的问题是：①充分考虑利益相关者的期望;②将风险偏好与战略规划有机结合;③向业务条线和分支机构传导;④持续的监测与报告。

　　90.国别风险可分为( )。

　　A.政治风险

　　B.社会风险

　　C.法律风险

　　D.经济风险

　　E.市场风险

　　正确答案:A,B,D

　　解析:国别风险可分为政治风险、社会风险和经济风险。

　　91.相对于单一法人客户，集团法人客户的信用风险特征有( )。

　　A.内部关联交易频繁

　　B.连环担保十分普遍

　　C.财务报表真实性差

　　D.系统性风险较低

　　E.风险识别和贷后监督管理难度较大

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项应为系统性风险较高。

　　92.商业银行需要计量交易对手信用风险的交易有( )。

　　A.即期外汇买卖

　　B.债券买卖

　　C.远期交易

　　D.债券回购

　　E.期货交易

　　正确答案:B,C,D

　　解析:交易对手信用风险需要计量银行账户和交易账户下三类交易的风险：场外衍生工具交易形成的交易对手信用风险、证券融资交易形成的交易对手信用风险和与中央交易对手交易形成的信用风险。

　　93.商业银行的信用风险管理信息系统建设需要多方面的企业数据，下列( )属于内部评级系统中经计量后的结果数据。

　　A.企业的税收数据

　　B.债项的违约损失率

　　C.企业的工商登记数据

　　D.企业的违约概率

　　E.企业所在国家主权评级数据

　　正确答案:B,D

　　解析:

　　94.以下属于操作风险中人员因素导致的内部欺诈风险的行为有( )。

　　A.因歧视待遇事件导致的损失

　　B.恶意损毁资产

　　C.员工越权行为

　　D.劳方索偿

　　E.假冒开户人

　　正确答案:B,E

　　解析:A、D项属于违反用工法的行为，C项属于失职违规。

　　95.若其他条件相同，则下列关于商业银行各种流动性比率的分析，正确的有( )。

　　A.银行贷款总额和总资产的比率越低，流动性风险越低

　　B.银行大额负债依赖度越低，流动性风险越高

　　C.银行流动资产和总资产的比率越高，流动性风险越低

　　D.银行核心存款比例越高，流动性风险越低

　　E.银行现金头寸指标越高，满足即时现金需要的能力越强

　　正确答案:C,D,E

　　解析:贷款总额与总资产的比率较高则暗示商业银行的流动性能力较差，由于该比率忽略了其他资产，特别是流动资产，因此该指标无法准确地衡量商业银行的流动性风险。故A项错误。对大型商业银行来说，大额负债依赖度为50%很正常，但对主动负债比例较低的大部分中小商业银行来说，定额负债依赖度通常为负值。因此，大额负债依赖度仅适合用来衡量大型特别是国际活跃银行的流动性风险，故B项错误。

　　96.下列关于良好的声誉风险管理体系作用的说法，正确的有( )。

　　A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失

　　B.能够确保产品和服务的溢价水平

　　C.能够减少进入新市场的阻碍

　　D.能够吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力

　　E.能够完全避免风险事件和未来损失

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:风险和损失是不能被完全避免的。

　　97.违约风险暴露包括( )。

　　A.公司风险暴露

　　B.零售风险暴露

　　C.主权风险暴露

　　D.金融机构风险暴露

　　E.股权风险暴露

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:

　　98.信用衍生产品包括( )。

　　A.总收益互换

　　B.信用违约互换

　　C.信用价差期权

　　D.信用联系票据

　　E.股票期权

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:常用的信用衍生工具有总收益互换、信用违约互换、信用价差期权、信用联系票据以及混合工具(前述四种衍生工具的再组)。

　　99.下列商业银行可以用于计量交易对手信用风险的方法有( )。

　　A.权重法

　　B.标准法

　　C.现期风险暴露法

　　D.内部评级法

　　E.内部模型法

　　正确答案:B,C,E

　　解析:巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，较常用的方法是现期风险暴露法、标准法和内部模型法。

　　100.下列业务活动中，商业银行面临期权性风险的业务活动有( )。

　　A.银行将投资债券回售给发行人

　　B.投资债券被发行人提前赎回

　　C.客户提前偿还房屋贷款

　　D.银行提前终止理财产品

　　E.客户提取活期存款

　　正确答案:B,C

　　解析:期权可以是单独的金融工具，如场内(交易所)交易的期权和场外的期权合同，也可以隐含于其他的标准化金融工具之中，如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。通常，期权和期权性条款都是在对期权持有者有利时执行。因此，期权性工具因具有不对称的支付特征而给期权出售方带来的风险，被称为期权性风险。