2020年初级银行从业资格考试风险管理练习试题及答案解析（1)
2020-01-14 18:11:01   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　61.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。

　　A.公开原则是指银行应将所有业务活动进行公开.保证完全的透明度

　　B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者

　　C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正

　　D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源

　　正确答案:A

　　解析:公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度。

　　62.假设商业银行当年将100个客户的信用等级评为BB级，第二年观察这组客户。发现有3个客户违约，则3%代表( )。

　　A.违约频率

　　B.不良贷款率

　　C.违约损失率

　　D.违约概率

　　正确答案:A

　　解析:违约频率是事后检查的结果，而违约概率是分析模型作出的事前预测。二者存在本质的区别。违约频率可用于对信用风险计量模型的事后检验，但不能作为内部评级的直接依据。违约概率和违约频率通常情况下是不相等的，两者之间的对比分析是事后检验的一项重要内容。

　　63.下列关于内部评级法的说法，不正确的是( )。

　　A.根据对商业银行内部评级体系依赖程度的不同，可分为初级法和高级法两种

　　B.初级法要求商业银行运用自身客户评级估计每一等级客户违约概率，其他风险要素采用监管当局的估计值

　　C.高级法要求商业银行运用自身二维评级体系自行估计违约概率、违约损失率、违约风险暴露、期限

　　D.内部评级法初级法和高级法的区分只适用于零售暴露

　　正确答案:D

　　解析:内部评级法初级法和高级法的区分只适用于非零售暴露，对于零售暴露，只要商业银行决定实施内部评级法。就必须自行估计PD和LGD。

　　64.操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的( )作出评估。

　　A.发生频率和发生概率

　　B.发生频率和影响程度

　　C.发生概率和影响程度

　　D.发生概率和损失金额

　　正确答案:B

　　解析:操作风险评估中的定性分析需要依靠有经验的风险管理专家对操作风险的发生频率和影响程度作出评估。

　　65.主要职责是执行风险管理政策的机构的是( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.风险管理部门

　　正确答案:C

　　解析:高级管理层的主要职责是负责执行风险管理政策，制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况，并确保商业银行具备足够的人力、物力和恰当的组织结构、管理信息系统以及技术水平，有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各种风险。

　　66.根据投资组合理论，当两种资产的收益率变化不完全正相关时，该资产组合的整体风险与各项资产风险之间的关系是( )。

　　A.该资产组合的整体风险与各项资产风险的加权之和无关

　　B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和

　　C.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和

　　D.该资产组合的整体风险等于各项资产风险的加权之和

　　正确答案:B

　　解析:马柯维茨的投资组合理论认为，只要两种资产收益率的相关系数不为1(即不完全正相关)，分散投资于两种资产就具有降低风险的作用。而对于由相互独立的多种资产组成的投资组合，只要组合中的资产个数足够多，该投资组合的非系统性风险就可以通过这种分散策略完全消除。

　　67.操作风险国内监管规则主要执行的是( )的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险13条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　A.证监会

　　B.中国人民银行

　　C.银监会

　　D.中国银行

　　正确答案:C

　　解析:操作风险主要执行的是银监会的一系列监管规定，主要有《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(“操作风险十三条”)、《商业银行操作风险管理指引》《商业银行资本管理办法(试行)》等文件。

　　68.以下有关资本的说法错误的是( )。

　　A.经济资本是一种虚拟的资本

　　B.经济资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本

　　C.监管资本呈现逐渐向经济资本靠拢的趋势

　　D.属于银行账面资本的数量应当不小于经济资本的数量

　　正确答案:B

　　解析:监管资本是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本。

　　69.( )是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　A.信用风险识别

　　B.信用风险计量

　　C.信用风险监控

　　D.信用风险报告

　　正确答案:B

　　解析:信用风险计量是现代信用风险管理的基础和关键环节。

　　70.A银行2010年年初共有正常类贷款900亿元，在2010年年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为50亿元、30亿元、15亿元和5亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了200亿元、因核销减少了300亿元，则该银行2010年的正常类贷款迁徙率为( )。

　　A.15%

　　B.25%

　　C.50%

　　D.100%

　　正确答案:B

　　解析:正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)×100%=100/(900-200-300)×100%=25%。

　　71.下列属于战略风险识别中微观层面内容的是( )。

　　A.进入或退出市场的决策是否恰当

　　B.接受或拒绝战略合作伙伴的决策是否正确

　　C.是否忽视对个人理财人员的职业技能和道德操守培训

　　D.投资组合中是否选择高风险、高收益的业务

　　正确答案:D

　　解析:A、B两项属于宏观层面;C项属于微观层面。

　　72.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于( )。

　　A.基本面指标和财务指标

　　B.基本面指标和基本面指标

　　C.财务指标和基本面指标

　　D.财务指标和财务指标

　　正确答案:A

　　解析:公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标;存货周转率是财务指标中的营运能力指标。

　　73.商业银行所面临的战略风险可以细分为产业风险、技术风险、品牌风险等七类。下列各项中属于商业银行面临的项目风险的是( )。

　　A.我国金融业开放之后。行业竞争更加激烈

　　B.银行的信息系统安全性存在风险

　　C.银行缺乏独特的品牌形象

　　D.银行产品开发失败

　　正确答案:D

　　解析:A项属于产业风险;B项属于技术风险;C项属于品牌风险。

　　74.下列关于商业银行不相容职务分离原则的理解，错误的是( )。

　　A.不相容职务分离控制是内部控制的基本手段之一

　　B.不相容职务分离意味着管理人员不能同时负责前台营销和中台审批

　　C.不相容职务进行分离，可有效降低发生错误和舞弊的可能性

　　D.双人复核是不相容职务分离原则在实际中的应用

　　正确答案:D

　　解析:一般应当加以分离的不相容职务有：授权审批与业务执行、业务执行与监督审核、业务执行与相应记录、财务保管与相应记录、授权批准与监督检查等。

　　75.根据《商业银行资本管理办法(试行)》的规定，商业银行在资本规划中，应优先考虑补充( )。

　　A.核心一级资本

　　B.二级资本

　　C.其他一级资本

　　D.储备资本

　　正确答案:A

　　解析:在进行资本评估中，商业银行应当优先考虑补充核心一级资本，增强内部资本积累能力，完善资本结构。提高资本质量。

　　76.《巴塞尔新资本协议》中要求客户评级能够做到，不同信用等级的客户的违约风险随信用等级的下降而呈现( )的趋势。

　　A.加速下降

　　B.减速下降

　　C.加速上升

　　D.减速上升

　　正确答案:C

　　解析:符合《巴塞尔新资本协议》要求的客户评级必须具有两大功能：一是能够有效区分违约客户，即不同信用等级的客户违约风险随信用等级的下降而呈加速上升的趋势;二是能够准确量化客户违约风险，即能够估计各信用等级的违约概率，并将估计的违约概率与实际违约频率的误差控制在一定范围内。

　　77.商业银行通过制定一系列制度、程序和方法，对风险进行( )。

　　A.事前防范、事中控制、事后监督和纠正

　　B.事前监督和纠正、事中防范、事后控制

　　C.事前控制、事中监督和纠正、事后防范

　　D.事前防范、事中监督和纠正、事后控制

　　正确答案:A

　　解析:本题按照一定的逻辑顺序即可排列正确。对风险首先要防患于未然，排除B、C两项，而风险一旦发生，就要控制风险的继续扩大;“纠正”一般是在事后才做的工作，因此，排除D项。

　　78.在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的( )。

　　A.最低债务承受额

　　B.最高债务承受额

　　C.平均债务承受额

　　D.以上均不正确

　　正确答案:B

　　解析:在单个客户授信限额管理中，商业银行对客户进行信用评级后，首要工作是确定客户的最高债务承受额。

　　79.当商业银行资产负债久期缺口为正时，如果市场利率下降且其他条件保持不变，则商业银行的流动性将( )。

　　A.无法确定

　　B.减弱

　　C.增强

　　D.保持不变

　　正确答案:C

　　解析:当久期缺口为正时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度大，流动性随之增强;当久期缺口为负时，如果市场利率下降，则资产价值增加的幅度比负债价值增加的幅度小，流动性随之减弱。

　　80.内部欺诈是指( )。

　　A.商业银行内部员工因过失没有按照雇佣合同、内部员工守则、相关业务及管理规定操作或者办理业务造成的风险，主要包括因过失、未经授权的业务或交易行为以及超越授权的活动

　　B.员工故意骗取、盗用财产或违反监管规章、法律或公司政策导致的损失

　　C.商业银行员工由于知识、技能匮乏而给商业银行造成的风险

　　D.违反就业、健康或安全方面的法律或协议，包括劳动法和合同法等，造成个人工伤赔付或因性别、种族歧视事件导致的损失

　　正确答案:B

　　解析:欺诈即有欺骗、诈取的意思，四个选项都是造成操作风险的人员因素，只有B项内容有欺诈的行为。