2020年初级银行从业资格证个人理财备考试题及答案解析（四）
2020-01-14 16:33:01   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　参考答案及解析

　　一、单项选择题

　　1.【解析】C 成长型基金注重基金的成长期成长，强调为投资者带来经常性收益，故选 C。

　　2.【解析】C 保险产品最显著的特点是具有其他投资理财工具不可替代的保障功能。

　　3.【解析】B 一般而言，高风险总是伴随着高收益，国债风险最小，其收益也是最低的，股票风险最大，收益也最高。

　　4.【解析】D 股票市场的收益和黄金理财产品的收益一般来说是负相关，或者是不相关，故 D 的说法不正确。

　　5.【解析】C 基金管理公司必须以现金形式分配至少 90%的基金净值收益，并且每年至少一次。

　　6.【解析】B 基金认购的原则是“金额认购，面额发行”。

　　7.【解析】B 个股风险属于非系统性风险，可以通过投资组合分散掉，C、D 的风险属于国债的风险。

　　8.【解析】D 财险包括：房贷险、家庭财产险、对公抵押物财产险;寿险包括：分红险、万能险、投连险。

　　9.【解析】C 股票的收益包括股利和资本利得。

　　10.【解析】B 综合理财服务可分为理财计划和私人银行，可知 B 项不正确。

　　11.【解析】D 理财顾问服务是指商业银行向客户提供财务分析规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务，故选 D。

　　12.【解析】C 个人理财业务的风险由商业银行和个人共同承担的;储蓄业务的资金运用是不定向的，但是运用的期限应该和储蓄的期限相匹配;个人理财业务的资金的运用是定向的。

　　13.【解析】C 影响理财计划的经济因素包括宏观和微观两方面，A、B、D 均属于宏观经济因素;而理财目标是理财计划的一部分，不能成为影响理财计划的经济因素。

　　14.【解析】C 结构性存款是结构性外汇产品的一种，这类产品将固定收益产品与外;日期权交易相结合，赋予交易双方一定的选择权，将产品本金及报酬与信用、汇率和利率的价格波动相连，以达到保值和获得高收益的目的。

　　15.【解析】B 保本收益理财计划是商业银行按照约定条件向客户保证本金支付，本金以外的投资由客户承担。

　　16.【解析】B 个人理财业务是建立在委托代理关系基础上的银行业务，是一种个性化、综

　　合化的服务活动。

　　17.【解析】D 经济增长缓慢、处于收缩期时，个人和家庭应当考虑增持防御性资产，如储蓄产品、固定收益类产品等，特别是对经济周期性波动不敏感的行业资产。以上选项中，电力对周期波动敏感性最低。

　　18.【解析】B 再贴现率属于货币政策工具，A、C、D 都属于财政政策工具。

　　19.【解析】C 理财计划的收益率应该高于定期存款的利率，否则理财计划将无法吸引到客户。

　　20.【解析】D 遗产规划不属于个人理财业务。

　　21.【解析】D 利率挂钩类理财产品的挂钩标的有伦敦银行同业拆借利率、国库券、公司债券。

　　22.【解析】A 当前市场的主要银行理财产品有货币型、债券型、贷款类银行信托类、结构型、新股中购类的理财产品。

　　23.【解析】D ABC 是货币型理财产品的特点，新股申购类理财产品在我国可以获得无风险套利。

　　24.【解析】D 股票挂钩类理财产品的投资回报=保证投资金额×投资回报率。

　　25.【解析】A 小额资金也可以借助结构性理财计划进入衍生品市场;结构性理财计划产生的收益不用缴纳利息税，本题中 A 的说法是正确的。

　　26.【解析】B 民事法律行为基本原则是指公民或者法人设立、变更、终止民事权利和民事义务的合法行为。

　　27.【解析】D 根据《民事通则》规定，完全民事行为能力人，可以开办个人理财业务。

　　28.【解析】B 委托人、受托人都可以是受益人，但委托人可以是同一信托的唯一受益人，受托人不可以。

　　29.【解析】C《证券投资基金法》的调整对象仅限于证券投资基金。

　　30.【解析】A 外国银行分行可以吸收中国境内公民每笔不少于 100 万元人民币的定期存款，经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

　　31.【解析】A《证券投资基金法》规定基金管理人应当在基金份额发售 3 日前公布招股说明书，基金合同以及其他文件。

　　32.【解析】D 委托人和受托人按合同约定建立信托关系，双方权利义务的标的是信托财产。

　　33.【解析】D 委托人有权向法院申请撤销受托人的某些处分行为，委托人应在知道或应当知道撤销原因之日起 1 年内行使，未行使的，申请权取消。

　　34.【解析】C 委托人、受托人都可以是受益人，他们都有权放弃、转让、继承收益权，但委托人可以是同一信托的唯一受益人。

　　35.【解析】A 中国银行业协会于 2006 年 6 月 6 日成立了银行业从业人员资格认证委员会，并制定了中国银行业从业人员资格认证(Certifi-cation of China Banking Professional。CCBP)制度。

　　36.【解析】B。中国银行业从业人员资格是中国境内银行业的基本从业标准。

　　37.【解析】C 对与个人理财业务活动相关法律法规、行政规章和监管要求等，有充分的了解和认识。这是从业人员依法合规为客户提供个人理财服务的基本保障。

　　38.【解析】D 从业人员应当勤勉谨慎，对所在机构负有诚实信用义务，切实履行岗位职责，维护所在机构的商业信誉。

　　39.【解析】A 商业银行开展个人理财业务有下列情形之一，并造成客户经济损失的，应按照有关法律法规的规定或者合同的约定承担责任民事责任：商业银行未保存有关客户评估记录和相关资料，不能证明理财计划或产品的销售是符合客户利益原则的;商业银行未按客户指令进行操作，或者未保存相关证明文件的;不具备理财业务人员资格的业务人员向客户提供理财顾问服务、销售理财计划或产品的。

　　40.【解析】D 从业人员岗位职责要求有：熟知业务、岗位职责、信息披露、信息保密、内幕交易、协助执行。

　　41.【解析】B 银行个人理财的投资者教育，主要是指针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规、揭示理财风险，并引导客户依法维权等各项活动。

　　42.【解析】D 银行理财投资者教育对象是广大理财服务对象，包括银行个人理财客户以及潜在银行个人理财客户。

　　43.【解析】A A 选项不属于投资者教育的功能，同时 A 选项的表述也不正确。

　　44.【解析】D 根据理财顾问服务的定义.个人理财业务分为综合理财服务和理财顾问服务两种，综合理财服务包括私人银行业务和理财计划。

　　45.【解析】C 商业银行要为客户作出财务规划之前自然要分析客户的财务状况，所以第一步应当是财务分析。投资建设是根据客户的情况提供的投资产品和方向、方式的建议，但银行还要根据投资建议推荐具体的产品，所以最后一个步骤是个人投资产品推介。

　　46.【解析】A 个人资产负债表中的流动资产包括：银行存款、股票、债券、基金投资、短期理财产品;非流动资产包括房地产、汽车、长期理财产品等。

　　47.【解析】C 在进行资产负债表中各笔项目的计算时，应遵循权债发生制的原则，即以交易是否实际发生为记录准则，而不是以收付是否实现为标准。因此，题中已经形成的债务关系，也应该记入负债项目中。A 项折旧性资产如机器设备，随着使用时间的增加，折旧程度增加，价值降低;B 项净资产金额不是越大越好，而是应当适宜，以避免资源闲置;D 项影响客户资产持有量的因素有很多，应当具体情况具体分析。如负债较多且风险性较大的客户应当多持有资产，避免资不抵债导致破产。

　　48.【解析】C 反映现金收入支出的是现金流量表。

　　49.【解析】B 短期偿债能力很强，说明流动资产大于流动负债，能够随时保证流动性需要。

　　50.【解析】B 企业短期偿债能力的衡量指标主要有流动比率、速动比率和现金比率。其中，流动比率=流动资产总额/流动负债总额，反映了企业用流动资产偿还流动负债的能力。一般来说，流动比率比越高，企业的偿还能力越强。但流动比率又不宜过高，因为企业存货积压、应收账款账龄过长等可能导致流动比率上升，并不意味着企业能将上述流动资产转化为现金。

　　51.【解析】B 利润表是反映企业特定会计期间经营成果的报表，可以反映企业获取利润的能力。

　　52.【解析】B 偿付比率=净资产/总资产=(总资产一总负债)/总资产

　　53.【解析】D 人们通常将一定数量的货币在两个时间点之间的价值差异称为货币的时间价值。货币之所以有时间价值是因为：(1)货币可以满足当前消费或用于投资而产生回报，货币占用具有机会成本;(2)通货膨胀会使货币贬值;(3)投资有风险，需要提供风险补偿。

　　54.【解析】C 货币的时间价值主要受到时间长短、收益率或通胀率以及单利或者复利计息的影响，与货币金额的多少无关。

　　55.【解析】A 根据复利计算公式 FV=C×[1+(r/m)]∧(mt)，计算为 50×[1+(0.12/2)]∧(2×3)=70.93 元。

　　56.【解析】c 持有期收益率=(1 000-982.35)/982.35=1.798%，但这是半年期的，投资收益率应计算 1 年期的。所以应为 1.798%×2，约为 3.59%。

　　57.【解析】B 真实收益率(货币的纯时间价值)、通货膨胀率和风险补偿三部分构成了投资者的必要收益率，它是进行一项投资可能接受的最低收益率。

　　58.【解析】 A 系统系风险也称为宏观风险，是指由于某种全局性的因素而对所有投资品的收益都会产生作用的风险。

　　59.【解析】A 定性分析主要是主要通过与客户面对面的交谈来基本判断客户的风险属性。

　　60.【解析】C 设计问卷调查表必须遵循的原则：所设计的问卷调查表必须通俗易懂，尽量避免专业词汇;问卷调查表不能有影响投资者独立判断的信息;问卷调查表问题在逻辑上前后需要保持一致。

　　61.【解析】B 国家外汇管理局发布的《个人外汇管理办法实施问答》中规定：在境内工作、居住满 1 年的境外个人，可以用来源于境内的收入购买商业银行发行的外币或人民币理财产品。

　　62.【解析】B 中国银监会在 2005 年颁布的《商业银行个人理财业务风险管理指引》中规定保证收益理财计划的起点金额，人民币应在 5 万元以上，外币应在 5000 美元(或等值外币)以上。

　　63.【解析】D 银监会于 2011 年 8 月 28 日颁布的《商业银行理财产品销售管理办法》明确规定：私人银行客户是指金融净资产达到 600 万元人民币及以上的商业银行客户。

　　64.【解析】A 商业银行开展保障性理财收益计划等个人理财业务，应向银监会申请批准。

　　65.【解析】B 商业银行按季度对个人理财业务进行统计分析，并于下一季度的第一个月内，将有关统计分析报告报送银监会。

　　66.【解析】D 审计监督是监管部门的责任。

　　67.【解析】A 根据规定，保证收益型理财计划的起点金额，人民币应在 5 万元以上。

　　68.【解析】A 银行对理财人员的年龄没有要求。

　　69.【解析】A 对于商业银行分支机构按照规定应最迟在开始发售理财计划后 5 个工作日内，将法人机构理财计划发售授权书按照有关规定向当地银监会派出机构报告。

　　70.【解析】D D 的表述与题干无关。

　　71.【解析】DD 项不属于理财业务的功能。

　　72.【解析】c 对商业银行来说，适合的理财产品目前主要分为自主开发和代理销售的理财品两大类。

　　73.【解析】D 金融市场的特点有：市场商品的特殊性;市场交易价格的一致性;市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。

　　74.【解析】C 货币市场又称短期资金市场，是指专门融通短期资金和交易期限在 1 年以内(包括一年)的有价证券市场。

　　75.【解析】A 金融市场的构成要素，即主体、客体和中介。金融市场客体是指交易的对象，即金融工具。

　　76.【解析】A 金融最原始的意义是资金融通。金融市场正是为了满足资金盈余者和资金缺乏者之间资金融通的需要而产生的。其他功能都是在金融市场不断发展中派生出来的。

　　77.【解析】C 题目中资金汇聚及是聚敛功能。故选 C。

　　78.【解析】D 题目中描述只有 D 选项符合货币市场特征。在金融市场上高收益伴随着高风险，低流动性、低安全性。

　　79.【解析】B 货币市场金融工具是指期限在 1 年以内的金融工具。

　　80.【解析】B 同业拆借市场是指银行等金融机构之间互相借贷在中央银行存款账户上的准备金余额，以调剂资金余缺。

　　81.【解析】D A 是按票面是否记载投资者姓名划分的;B 是按有无票面金额划分的;C 是按是否可以在市场上流通划分的。

　　82.【解析】C 个人理财产品风险方面，按照个人理财产品的主要构成要素，可以分为如下三个类型：一是表明理财资金最终运用方向的基础资产的市场风险;二是支付条款中蕴涵的支付结构风险：三是理财机构的投资管理风险。

　　83.【解析】C 理财资金的最终运用方向(即基础资产)所面临的市场风险是理财产品最常见甚至最主要的风险。

　　84.【解析】C 提前终止风险指如果在投资期内，如信托融资项目用款人提前全部或部分还款或者发生商业有权提前终止理财产品，客户可能面临不能按预期期限取得预期收益的风险。

　　85.【解析】B 定性分析指投资者需对宏观环境、理财产品发行方和管理者(比如基金管理人和托管人)、投资基础资产的性质特点有一定的认识。

　　86.【解析】A 债券类理财产品的风险主要评估主体是存款利率及汇率的变动对收益率的影响。

　　87.【解析】C 客户可以从三个渠道获得产品信息，即发售机构的网站、柜台和第三方理财服务机构。

　　88.【解析】B 商业银行接受客户委托进行投资操作和资产管理等业务活动，应与客户签订合同，确保获得客户的充分授权。商业银行应妥善保管相关合同和各类授权文件，并至少每年重新确认一次。

　　89.【解析】B 声誉风险指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关方对商业银行负面评价的风险。

　　90.【解析】A 综合理财业务的风险控制中，商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额。

　　二、多项选择题

　　1.【解析】ABCD 金融市场功能可以从微观和宏观两个方面来考察，微观经济功能包括：融资功能、财富管理功能、避险功能、交易功能。

　　2.【解析】ABC 金融市场功能可以从微观和宏观两个方面来考察，宏观经济功能包括：资源配置功能、调节功能、反映功能。融资功能属于微观功能。

　　3.【解析】AD 按金融交易是否存在固定场所，金融市场分为有形市场、无形市场。典型的有形市场是交易所，无形市场是在证券交易所外进行金融资产交易的统称。

　　4.【解析】ABCD 按金融工具发行和流通特征，金融市场分为：发行市场(一级市场)、二级市场、第三市场、第四市场。

　　5.【解析】ABCDE 按交易标的物分类，金融市场分为货币市场、资本市场、金融衍生品市场、外汇市场、保险市场、贵金属及其他投资品市场。

　　6.【解析】ABCD E 的说法不正确。

　　7.【解析】ABCD E 项不属于中国金融市场的发展特点。

　　8.【解析】ABCDE 融通短期资金的市场被称为货币市场，其工具包括银行发行的短期政府债券、商业票据、银行承兑汇票、可转让的大额定期存单、货币市场共同基金等，这些交易工具期限较短，可以随时在市场上出售变现。

　　9.【解析】ABC 交易门槛低、交易金额小不属于货币市场的特征，ABC 选项都符合货币市场特点。

　　10.【解析】ABCD 金融衍生品市场是以金融衍生品为交易对象的市场，可划分为：期货市场、期权市场、远期协议市场和互换市场。

　　11.【解析】AB C、D 两项不属于同业拆借利率形成的机制。同业拆借利率的形成只分为“由拆借双方当事人决定”和“借助中介人经纪商通过公开竞价确定”两种。

　　12.【解析】ABCD 收入水平是个人理财业务的基础衡量消费者收入水平的指标：(1)国民入——价值总量;(2)人均国民收入——能够反映一国的经济发展水平;(3)个人收入——个人收入总和;(4)个人可支配收入——个人进行理财的可用部分。

　　13.【解析】ABC D 选项属于对客户的意义，E 项属于社会意义。

　　14.【解析】ABCDE 无差异曲线的特点：(1)同一条无差异曲线上的投资组合具有相同满意程度;(2)不同的无差异曲线不会相交;(3)无差异曲线的位置越高，其带来的满意程度越高;4)通常，无差异曲线是一簇互不相交的斜向上的曲线;(5)向上倾斜的曲线表明风险越大，要求用更高的边际期望收益率予以补偿。

　　15.【解析】ABD C 选项属于投资顾问的职责;资产增值不属于资产托管人的职责。

　　16.【解析】ABC 目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、实物式国债、记账式国债。

　　17.【解析】ABCDE 理财顾问服务的特点：顾问性、专业性、综合性、制度性、长期性

　　18.【解析】ABCD 现金管理是对现金和流动资产的日常管理。其目的在于：(1)满足日常的、周期性支出的需求;(2)满足应急资金的需求;(3)满足未来消费的需求;(4)满足财富积累与投资获利的需求。

　　19.【解析】ABC 根据代理权产生的根据不同。可以将代理分为委托代理(按照被代理人的委托行使代理权)、法定代理(依照法律的规定行使代理权)和指定代理(人民法院或者指定单位的指定行使代理权)。

　　20.【解析】ABCD《证券法》的法律责任分为刑事责任、民事责任和行政责任三类，可能涉及银行个人理财从业人员的主要是：(1)发行人擅自发行证券的民事责任;(2)虚假陈述的民事责任;(3)内幕交易的民事责任;(4)操纵市场行为的民事责任。

　　21.【解析】ABD 与以往的银行理财产品相比，代客境外理财产品具有以下特点：第一，资金投资市场在境外。第二，可投资的境外金融产品和境外金融市场有限。目前，商业银行不得代客投资于境外商品类衍生产品、对冲基金以及国际公认评级机构评级 BBB 级以下的证券;第三，可以直接用人民币投资。客户可以自有外汇或人民币购买代客境外理财产品，银行代替客户统一在国家外汇管理局换汇后进行境外投资。

　　22.【解析】ABCD 商业银行办理个人储蓄存款业务，应当遵循存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密的原则。

　　23.【解析】AB《银行业监督管理法》的监管目标有：促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心;保护银行业公平竞争，提高银行业竞争能力。

　　24.【解析】BCD 保险合同的履行：指保险合同生效后，合同主体全面、适当完成各自承担的约定义务的行为，从程序上看，履行包括索赔、理赔、代位求偿三个环节。

　　25.【解析】ABC 个人外汇账户按主体类别区分为境内个人外汇账户和境外个人外汇账户;按账户性质区分为外汇结算账户、资本项目账户及外汇储蓄账户。

　　26.【解析】AD 个人经常项目项下外汇收支分为经营性外汇收支和非经营性外汇收支。

　　27.【解析】ABCDE 商业银行开展需要批准的个人理财业务应具备《商业银行个人理财业务管理暂行办法》第 48 条规定的条件：(1)具有相应的风险管理体系和内部控制制度;(2)有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员;(3)具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系;(4)信誉良好，近两年内未发生损害客户利益的重大事件;(5)中国银行业监督管理委员会规定的其他审慎性条件。

　　28.【解析】AC 境外投资银行设计发行的各类结构性投资产品特点：结构复杂，投资风险大，超出银行的风险管理水平，国内银行尚无法对此类的投资产品进行估值或量化监测风险。

　　29.【解析】ABC 第三方理财服务机构包括研究机构、理财类网站、理财中介类服务机构等。

　　30.【解析】ABCD D 项属于商业银行的董事会和高级管理层的责任和义务;E 项与题干无关。

　　31.【解析】BC 商业银行在管理销售风险时，需从销售人员素质以及销售过程两个方面进行管理。

　　32.【解析】BCD 商业银行违反审慎经营规则开展个人理财业务，或利用个人理财业务进行不公平竞争的，银行业监督管理机构应依据有关法律法规责令其限期改正;逾期未改正的，银行业监督管理机构依据有关法律法规可以采取下列措施：(1)暂停商业银行销售新的理财计划或产品;(2)建议商业银行调整个人理财业务管理部门负责人;(3)建议商业银行调整相关风险管理部门、内部审计部门负责人。

　　33.【解析】ABCD 理财产品按照期限类型可分为：6 个月以内、1 年以内、1 年至 2 年期、2 年以上产品.

　　34.【解析】AC 组合理财产品实现两大突破：(1)突破了理财产品投资渠道狭窄的限制，进行多种组合投资;(2)突破了银行理财产品间歇式销售的形式，实现滚动发行和连续销售。

　　35.【解析】ABCDE 结构型理财产品大致可以细分为外汇挂钩类、利率/债券挂钩类、股票挂钩类、商品挂钩类及混合类等。

　　36.【解析】ABC 投资者自身状况的风险，包括其财务状况、投资经验、风险承受能力。

　　37.【解析】AB 股票挂钩类产品通常可以被分解为一系列的期权：(1)认沽期权;(2)认购期权。

　　38.【解析】BCDETF 本质上属于开放式基金，其本身有三个鲜明特点：(1)可以在交易所挂牌买卖;(2)属于指数型开放式基金，在交易所挂牌，交易便利;(3)投资者只能用与指数对应的一篮子股票申购或者赎回 ETF，而不是现有开放式基金的以现金申购赎回。

　　39.【解析】AB 银行代理理财产品销售的基本原则包括：适用性原则、客观性原则。

　　40.【解析】AB 基金产品主要包括两种风险：(1)价格波动风险;(2)流动性风险。

　　三、判断题解析

　　1.【解析】A 个人理财业务中，商业银行充当理财顾问，向客户提供咨询的活动，属于顾问性质。

　　2.【解析】A 个人理财业务中，商业银行将按照与客户事先约定的投资计划和方式进行投资和资产管理的业务活动，属于受托性质。

　　3.【解析】B 个人理财业务相关的主体包括个人客户、商业银行、非银行金融机构，不包括监管机构。

　　4.【解析】B《商业银行理财产品销售管理方法》规定，风险评估至少每年开展一次，且首次风险评估应在网点进行。

　　5.【解析】B 按是否接受客户委托和授权，对客户资金进行投资和管理，理财业务可分为理财顾问服务和综合理财服务。

　　6.【解析】B 客户接受商业银行和理财人员提供的综合理财服务后进行投资和资产管理，投资收益与风险由客户和银行按照约定方式共享共担。

　　7.【解析】A 综合理财服务可划分为理财计划和私人银行业务，理财计划是商业银行针对特定目标客户群体进行的个人理财服务;私人银行的服务对象是高净值客户。

　　8.【解析】B 我国的国债专指财政部代表中央政府发行的国家公债，由国家财政信誉作担保，信誉度非常高，历来有“金边债券”之称。

　　9.【解析】A 信托公司委托商业银行办理信托计划收付业务时，应明确界定双方的权利义务关系，商业银行只承担代理资金收付责任，不承担信托计划的投资风险。

　　10.【解析】A 理财顾问服务，商业银行只提供建议，最终决策权在客户。

　　11.【解析】B 紧急备用金可以应对失业或可能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。最低标准的失业保障月数是 3 个月，最好能维持 6 个月的失业保障。

　　12.【解析】B 损害社会公共利益订立的合同无效。

　　13.【解析】B 中国银行业监督管理委员会将根据个人理财业务发展与监管的需要，组织、指导个人理财业务人员的从业培训和考核。

　　14.【解析】A 一般产品销售和服务人员可以协助理财业务人员向客户提供个人理财顾问服务，但必须制定明确的业务管理办法和授权管理规则。

　　15.【解析】B 银行个人理财的投资者教育，主要是指针对银行个人理财客户开展的普及理财知识、宣传理财政策法规、揭示理财风险，并引导客户依法维权等各项活动。