2012年6月证券从业资格《基础知识》真题及答案解析(多选)
2020-03-29 12:37:43   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　91　　( 多选题 )

　　下列关于经营证券自营业务的证券公司必须符合规定的描述，正确的是( )。

　　A.持有一种证券的市值与该类证券总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外

　　B.持有一种非债券类证券的成本不得超过净资本的60%

　　C.证券公司自营业务规模不得超过净资本的200%，自营业务规模是指证券公司持有的股票投资和证券投资基金(不包括货币市场基金)投资按成本价计算的总金额

　　D.自营股票规模不得超过净资本的100%，自营股票规模是指证券公司持有的股票投资按成本价计算的总金额

　　正确答案是 A C D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是证券公司风险控制指标管理。

　　证券自营业务是指证券公司以自己的名义，以自由资金或依法筹集的资金，为本公司买卖在境内证券交易所上市交易的证券，在境内银行间市场交易的政府债券、国际开发机构人民币债券、央行票据、金融债券、短期融资券、公司债券、中期票据和企业债券，以及经证监会批准或备案发行并在境内金融机构柜台交易的证券，以获取盈利的行为。

　　自营业务的风险控制指标规定：

　　(1)自营权益类证券及证券衍生产品的合计金额不得超过净资本的100%。

　　(2)自营固定收益类证券的合计额不得超过净资本的500%。

　　(3)持有一种权益类证券的成本不得超过净资本的30%。

　　(4)持有一种权益类证券的市值与总市值的比例不得超过5%，但因包销导致的情形和中国证监会另有规定的除外。

　　计算自营规模时，证券公司应当根据自营投资的类别，按成本价与公允价值孰高原则计算。

　　所以，本题答案为ACD。

　　考点：证券公司风险控制指标管理

　　92　　( 多选题 )

　　公司治理结构是一种联系并规范( )之间权利和义务分配，以及与此有关的选聘、监督等问题的制度框架。

　　A.股东

　　B.董事会

　　C.监事会

　　D.高级管理人员

　　正确答案是 A B D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是公司治理结构。

　　公司治理结构是一种联系并规范股东(财产所有者)、董事、高级管理人员权利义务，以及与此有关的选聘、监督等问题的制度框架。简单地说，就是通过一种制度安排来合理的配置所有者和经营者之间的权利与责任关系。

　　所以，本题答案为ABD。

　　考点：证券公司治理结构

　　93　　( 多选题 )

　　证券公司应当按规定计算净资本和风险资本准备，编制( )。

　　A.净资本计算表

　　B.风险资本准备计算表

　　C.风险控制指标监管报表

　　D.现金流量表

　　正确答案是 A B C ，

　　解析：本题所要考核的知识点是证券公司风险控制指标管理。

　　根据新修订的《证券公司风险控制指标管理办法》的规定，为了建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司风险监管，证券公司应当按照规定计算净资本和风险准备金，编制净资本计算表、风险资本准备计算表和风险控制指标监管报表。

　　所以，本题答案为ABC。

　　考点：证券公司风险控制指标管理

　　94　　( 多选题 )

　　如果( )，那么资产评估机构不能申请证券评估资格。

　　A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满3年

　　B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年

　　C.申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年

　　D.最近2年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录

　　正确答案是 A B C ，

　　解析：本题所要考核的知识点是资产评估机构。

　　资产评估机构申请证券评估业务，应当不存在下列情形之一：

　　(1)在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满3年。

　　(2)因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满3年。

　　(3)申请证券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满3年。

　　所以，本题答案为ABC。

　　考点：资产评估机构从事证券、期货业务的管理

　　95

　　( 多选题 )

　　《证券法》中证券监督管理机构这一部分的主要内容包括( )。

　　A.证券监督管理机构的职责

　　B.监督管理机构履行职责可采取的措施

　　C.对监督管理机构监督检查或者调查的程序性规定及相关当事人的要求

　　D.监管人员的职业操守

　　正确答案是 A B C D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是《证券法》主要内容。

　　《证券法》中有关证券监督管理机构这一部分的主要内容包括：

　　(1)证券监督管理机构的职责及履行职责可采取的措施。

　　(2)对监督管理机构监督检查或者调查的程序性规定及相关当事人的要求。

　　(3)监管人员的职业操守。

　　(4)监督管理信息共享机制。

　　(5)履行职责中发现涉嫌犯罪的证券违法行为移送司法机关的规定。

　　所以，本题答案为ABCD。

　　考点：法律

　　96　　( 多选题 )

　　处置证券公司风险的具体措施有( )。

　　A.停业整顿

　　B.托管、接管

　　C.撤销经营证券业务许可

　　D.撤销

　　正确答案是 A B C D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是监管措施。

　　证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施：

　　(1)责令停业整顿。

　　(2)指定其他机构托管、接管。

　　(3)撤销经营证券业务许可。

　　(4)撤销。

　　所以，本题答案为ABCD。

　　考点：证券公司风险控制指标管理

　　97　　( 多选题 )

　　核准制是指发行人申请发行证券时要( )。

　　A.公开披露与发行证券有关的信息

　　B.符合《公司法》和《证券法》所规定的的条件

　　C.发行人将发行申请报请证券监管部门决定

　　D.没有任何风险

　　正确答案是 A B C ，

　　解析：本题所要考核的知识点是证券发行制度。

　　证券发行制度主要有两种：一是注册制，以美国为代表;二是核准制，以欧洲各国为代表。

　　(1)注册制，证券发行注册制实行公开管理原则实质上是一种证券发行的财务公开制度。证券监管机构不对证券发行行为及证券本身作出价值判断，对公开资料的审查只涉及形式，不涉及任何发行人实质条件。

　　(2)核准制，是发行人申请发行证券，不仅要公开披露与发行证券有关的信息，符合《公司法》和《证券法》所规定的条件，而且要求发行人将发行申请报请证券监管机构决定的审核制度。证券发行核准制实行实质管理原则。

　　所以，本题答案为ABC。

　　考点：证券发行市场概述

　　98　　( 多选题 )

　　内幕交易的行为方式主要表现为( )。

　　A.行为主体知悉公司内幕信息，且从事有价证券交易或其他有偿转让行为

　　B.泄露内幕信息

　　C.违背客户的委托为其买卖证券

　　D.建议他人买卖证券

　　正确答案是 A B D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是内幕交易。

　　《证券法》第202条规定：“证券交易内幕信息的知情人或者非法获取内幕信息的人，在涉及证券的发行、交易或者其他对证券的价格有重大影响的信息公开前，买卖该证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得一倍以上五倍以下的罚款; 没有违法所得或者违法所得不足三万元的，处以三万元以上六十万元以下的罚款。单位从事内幕交易的，还应当对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以三万元以上三十万元以下的罚款。证券监督管理机构工作人员进行内幕交易的，从重处罚。”

　　所以，本题答案为ABD。

　　考点：证券市场监管的重点内容

　　99　　( 多选题 )

　　中国证券业协会的职责包括( )。

　　A.教育和组织会员遵守证券法律、行政法规

　　B.依法维护会员的合法权益，向证券监督管理机构反映会员的建议和要求

　　C.收集整理证券信息，监管会员

　　D.指定会员应遵守的规则，组织会员单位从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流

　　正确答案是 A B D ，

　　解析：本题所要考核的知识点是中国证券业协会的职责。

　　根据我国《证券法》，中国证券业协会履行下列职责：

　　(1)教育和组织会员遵守证券法律、行政法规。

　　(2)依法维护会员的合法权益，向证券监督管理机构反映会员的建议和要求。

　　(3)收集整理证券信息，为会员提供服务。

　　(4)制度会员应遵守的规则，组织会员单位从业人员的业务培训，开展会员间的业务交流。

　　(5)对会员之间、会员与客户之间发生的证券业务纠纷进行调解。

　　(6)组织会员就证券业的发展、运作及有关内容进行研究。

　　(7)监督、检查会员行为，对违反法律、行政法规或者中国证券业协会章程的，按照规定给予纪律处分。

　　所以，本题答案为ABD。

　　考点：中国证券业协会的自律管理

　　100　　( 多选题 )　当上市公司出现以下( )情况时，证券交易所应当暂停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即发布有关信息。

　　A.公司的股票交易发生异常波动

　　B.有投资者发出收购该公司股票的公开要约

　　C.上市公司依据上市协议提出停牌申请

　　D.连续两年出现亏损

　　正确答案是 A B C ，

　　解析：本题所要考核的知识点是证券交易所的自律管理。

　　上市公司出现以下情形之一的，证券交易所应当暂停上市公司的股票交易，并要求上市公司立即发布有关信息：

　　(1)公司的股票交易发生异常波动。

　　(2)有投资者发出收购该公司股票的公开要约。

　　(3)上市公司依据上市协议提出停牌申请。

　　(4)中国证监会依法作出暂停股票交易的决定时以及证券交易所认为必要时。

　　所以，本题答案为ABC。

　　考点：证券交易所的自律管理