2019年证券从业资格证证券市场基本法律法规重要考点试题及答案解析（3）
2019-06-08 20:37:59   来源：学苑网   评论：0 点击：

　　31.在证券经纪业务营销中，客户服务主要包括()。

　　I.交易通道服务

　　II.有形服务

　　III.信息咨询服务

　　IV.服务销售

　　A.I、II、III

　　B.I、II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.II、III、IV

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：在证券经纪业务营销中，客户服务主要包括交易通道服务、有形服务和信息咨询服务等附加服务。

　　32.根据《管理细则》等规定，主办券商开展全国股份转让系统相关业务的管理要求包括()。

　　Ⅰ.主办券商应当按照全国股份转让系统公司要求建立开展相关业务所需的技术系统

　　Ⅱ.主办券商应按要求组织相关人员参加全国股份转让系统公司举办的业务和技术培训。未按规定参加培训的，全国股份转让系统公司可暂不受理主办券商及其相关人员出具的文件

　　Ⅲ.主办券商应遵守全国股份转让系统公司有关转让信息管理的规定，按要求使用全国股份转让系统转让信息

　　Ⅳ.主办券商应当根据全国股份转让系统公司要求，调查或协助调查指定事项，并将调查结果及时报告全国股份转让系统公司

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：根据《管理细则》等规定，主办券商开展全国股份转让系统相关业务的管理要求

　　如下：

　　(1)主办券商开展全国股份转让系统相关业务，应当建立健全合规管理、内部风险控制与管理机制，严格防范和控制风险。

　　(2)主办券商及其业务人员应当对开展全国股份转让系统业务中获取的非公开信息履行保密义务，不得利用该信息谋取不正当利益。

　　(3)主办券商应当加强业务人员的职业道德和诚信教育，强化业务人员的勤勉尽责意识、合规操作意识、风险控制意识和保密意识。

　　(4)主办券商应按全国股份转让系统公司要求在全国股份转让系统指定信息披露平台披露其执业情况、接受全国股份转让系统公司处分等信息。

　　(5)主办券商应当根据全国股份转让系统公司要求，调查或协助调查指定事项，并将调查结果及时报

　　告全国股份转让系统公司。(Ⅳ正确)

　　(6)主办券商应按要求组织相关人员参加全国股份转让系统公司举办的业务和技术培训。未按规定参加培训的，全国股份转让系统公司可暂不受理主办券商及其相关人员出具的文件。 主办券商首次推荐公司挂牌前，应接受全国股份转让系统公司的业务培训。(Ⅱ正确)

　　(7)主办券商应当按照全国股份转让系统公司要求建立开展相关业务所需的技术系统，包括交易系统、做市报价系统、行情系统和通信系统及其备份系统等，并制定相应的安全运行管理制度。(Ⅰ正确)

　　(8)主办券商应遵守全国股份转让系统公司有关转让信息管理的规定，按要求使用全国股份转让系统转让信息。(Ⅲ正确)

　　33.下列各项中，发行人应当聘请有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责的事项有(

　　Ⅰ.首次公开发行股票并上市

　　Ⅱ.上市公司发行新股

　　Ⅲ.可转换公司债券

　　Ⅳ.中国证监会认定的其他情形

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】发行人应当就下列事项聘请有保荐机构资格的证券公司履行保荐职责：

　　(1)首次公开发行股票并上市;

　　(2)上市公司发行新股、可转换公司债券;

　　(3) 中国证监会认定的其他情形。

　　34.融资融券业务交易风险揭示书的基本内容应包含()。

　　Ⅰ.提示客户注意融资融券交易具有的风险

　　Ⅱ.必须了解所在的证券公司是否具有开展融资融券业务的资格

　　Ⅲ.如果发生融资融券标的证券范围调整，可能会给客户造成经济损失

　　Ⅳ.提示客户应妥善保管信用账户卡

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：根据中国证券业协会发布的《融资融券业务交易风险揭示书必备条款》，融资融券业务交易风险揭示书的基本内容应包含：

　　1.提示客户注意融资融券交易具有普通证券交易所具有的政策风险、市场风险、违约风险、系统风险等各种风险，以及其特有的投资风险放大等风险。(Ⅰ正确)

　　2.提示客户在开户从事融资融券交易前，必须了解所在的证券公司是否具有开展融资融券业务的资格。(Ⅱ正确)

　　3.提示客户在从事融资融券交易期间，如果不能按照约定的期限清偿债务，或上市证券价格波动导致担保物价值与其融资融券债务之间的比例低于维持担保比例，且不能按照约定的时间、数量追加担保物时，将面临担保物被证券公司强制平仓的风险。

　　4.提示客户在从事融资融券交易期间，如果其信用资质状况降低，证券公司会相应降低对其的授信额度，或者证券公司提高相关警戒指标、平仓指标所产生的风险，可能会给客户造成经济损失。

　　5.提示客户在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率或融券费率，客户将面临融资融券成本增加的风险。

　　6.提示客户在从事融资融券交易期间，如果因自身原因导致其资产被司法机关采取财产保全或强制执行措施，或者出现丧失民事行为能力、破产、解散等情况时，客户将面临被证券公司提前了结融资融券交易的风险，可能会给客户造成经济损失。

　　7.提示客户在从事融资融券交易期间，如果发生融资融券标的证券范围调整、标的证券暂停交易或终止上市等情况，客户将可能面临被证券公司提前了结融资融券交易的风险，可能会给客户造成经济损失。(Ⅲ正确)

　　8.提示客户在从事融资融券交易期间，证券公司将以《融资融券合同》约定的通知与送达方式及通讯地址，向客户发送通知。通知发出并经过约定的时间后，将视作证券公司已经履行对客户的通知义务。客户无论因何种原因没有及时收到有关通知，都会面临担保物被证券公司强制平仓的风险，可能会给客户造成经济损失。

　　9.提示客户应妥善保管信用账户卡、身份证件和交易密码等资料，如客户将信用账户、身份证件、交易密码等出借给他人使用，由此造成的后果由客户承担。(Ⅳ正确)

　　10.除上述九项风险提示外，各证券公司还可以根据具体情况在其制订的《融资融券交易风险揭示书》中对融资融券交易存在的风险进一步列举。

　　35.证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施()。

　　I.责令停业整顿

　　II.指定其他机构托管、接管

　　III.撤销经营证券业务许可

　　IV.撤销

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取下列措施：

　　(1)责令停业整顿;

　　(2)指定其他机构托管、接管;

　　(3)撤销经营证券业务许可;

　　(4)撤销。

　　36.以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的，除遵守规定外，还应当符合的要求有()。

　　Ⅰ.客观说明软件工具、终端设备的功能，不得对其功能进行虚假、不实、误导性宣传

　　Ⅱ.揭示软件工具、终端设备的固有缺陷和使用风险，不得隐瞒或者有重大遗漏

　　Ⅲ.说明软件工具、终端设备所使用的数据信息来源

　　Ⅳ.表示软件工具、终端设备具有选择证券投资品种或者提示买卖时机功能的，应当说明其方法和局限性

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：以软件工具、终端设备等为载体，向客户提供投资建议或者类似功能服务的，除遵守规定外，还应当符合下列要求：

　　(1)客观说明软件工具、终端设备的功能，不得对其功能进行虚假、不实、误导性宣传。

　　(2)揭示软件工具、终端设备的固有缺陷和使用风险，不得隐瞒或者有重大遗漏。

　　(3)说明软件工具、终端设备所使用的数据信息来源。

　　(4)表示软件工具、终端设备具有选择证券投资品种或者提示买卖时机功能的，应当说明其方法和局限性。

　　37.下列选项中关于约定购回式证券交易的风险管理，说法正确的是()。

　　Ⅰ.证券公司开展约定购回式证券交易，应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受

　　Ⅱ.证券公司应当对约定购回式证券交易实行集中统一管理

　　Ⅲ.证券公司应当确定标的证券筛选标准，建立标的证券的管理制度，确保选择的标的证券合法合规、风险可控

　　Ⅳ.证券公司应当健全业务隔离制度，确保约定购回式证券交易与有可能形成业务冲突的证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互隔离

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：约定购回式证券交易的风险管理包括：

　　(1)证券公司开展约定购回式证券交易，应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受。(Ⅰ项正确)

　　(2)证券公司应当健全业务隔离制度，确保约定购回式证券交易与有可能形成业务冲突的证券资产管理、证券自营、投资银行等业务在机构、人员、信息、账户等方面相互隔离。(Ⅳ项正确)

　　(3)证券公司应当对约定购回式证券交易实行集中统一管理。(Ⅱ项正确)

　　(4)证券公司应当确定标的证券筛选标准，建立标的证券的管理制度，确保选择的标的证券合法合规、风险可控。(Ⅲ项正确)

　　(5)证券公司应当建立以净资本为核心的约定购回式证券交易规模监控和调整机制，根据监管要求和自身财务状况，合理确定总体规模、单一客户、单一证券的金额占净资本的比例等风险控制指标。

　　(6)证券公司应当对约定购回式证券交易进行盯市管理，监控标的证券的市场风险。

　　38.根据规定，资产托管机构办理资产管理的资产托管业务，应当履行的职责包括( )。

　　I.安全保管资产管理业务资产

　　II.执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理资产管理业务资产运营中的资金往来

　　III.监督证券公司资产管理业务的经营运作，发现证券公司的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当要求改正

　　IV.未能改正的，应当拒绝执行，并向证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告

　　A.II、III、IV

　　B.I、II、III、IV

　　C.I、II、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】B

　　【解析】资产托管机构办理资产管理的资产托管业务，应当履行下列职责：安全保管资产管理业务资产;执行证券公司的投资或者清算指令，并负责办理资产管理业务资产运营中的资金往来;监督证券公司资产管理业务的经营运作，发现证券公司的投资或清算指令违反法律、行政法规、中国证监会的规定或者资产管理合同约定的，应当要求改正;未能改正的，应当拒绝执行，并向证券公司住所地、资产管理分公司所在地中国证监会派出机构及中国证券业协会报告;出具资产托管报告;资产管理合同约定的其他事项。

　　39.质押式报价回购交易的风险管理包括()。

　　Ⅰ.证券公司开展报价回购业务，应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受

　　Ⅱ.证券公司应当对报价回购业务进行盯市管理，监控市场风险及提前做好当日资金划付安排

　　Ⅲ.证券公司应当对报价回购业务实行集中统一管理

　　Ⅳ.证券公司应建立运行高效、控制严密的内部控制机制，制定科学合理、切实有效的内部控制制度

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：质押式报价回购交易的风险管理包括：

　　(1)证券公司开展报价回购业务，应当建立完备的管理制度、操作流程和风险识别、评估与控制体系，确保风险可测、可控、可承受。

　　(2)证券公司应建立运行高效、控制严密的内部控制机制，制定科学合理、切实有效的内部控制制度。

　　(3)证券公司应当对报价回购业务实行集中统一管理。

　　(4)证券公司应当对报价回购业务进行盯市管理，监控市场风险及提前做好当日资金划付安排。

　　40.根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》，证券公司从事证券经纪业务的人员应当客观说明公司业务资格、服务职责、范围等情况，不得()。

　　I.提供虚假、误导性信息

　　II.采取不正当竞争手段开展业务

　　III.诱导无投资意愿的投资者参与证券交易活动

　　IV.诱导无风险承受能力的投资者参与证券交易活动

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：根据《关于加强证券经纪业务管理的规定》，证券公司从事证券经纪业务的人员应当客观说明公司业务资格、服务职责、范围等情况，不得提供虚假、误导性信息，不得采取不正当竞争手段开展业务，不得诱导无投资意愿或者无风险承受能力的投资者参与证券交易活动。

　　41.()应当在发行保荐书上签字。

　　I.保荐机构法定代表人

　　II.保荐业务负责人

　　III.内核负责人

　　IV.保荐代表人

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：保荐机构法定代表人、保荐业务负责人、内核负责人、保荐代表人和项目协办人应当在发行保荐书上签字，保荐机构法定代表人、保荐代表人应同时在证券发行募集文件上签字。

　　42.证券金融公司应当遵守的风险控制指标规定包括()。

　　Ⅰ.净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于 100%

　　Ⅱ.融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的 10%

　　Ⅲ.充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的 15%

　　Ⅳ.对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的 50%

　　A.Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：证券金融公司应当遵守以下风险控制指标规定：

　　(1)净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于 100%;

　　(2)对单一证券公司转融通的余额，不得超过证券金融公司净资本的 50%;

　　(3)融出的每种证券余额不得超过该证券上市可流通市值的 10%;

　　(4)充抵保证金的每种证券余额不得超过该证券总市值的 15%。

　　43.根据《管理细则》等规定，主办券商在全国股份转让系统开展经纪业务的主要规则包括() 。

　　Ⅰ.主办券商接受客户股票买卖委托时，应当查验客户股票和资金是否足额，法律、行政法规、部门规章另有规定的除外

　　Ⅱ.主办券商对客户的资金、股票以及委托、成交数据应当有完整、准确、详实的记录或者凭证，按户分账管理，并向客户提供对账与查询服务

　　Ⅲ.主办券商应设立交易监控系统，对自身及客户转让行为进行有效监督，防范违规转让行为

　　Ⅳ.主办券商应当加强证券账户管理，不得为他人违法违规使用证券账户进行股票转让提供便利

　　Ⅴ.主办券商应当在营业场所及时准确地公布转让信息，供从事股票转让的客户使用

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】A

　　【解析】根据《管理细则》等规定，主办券商在全国股份转让系统开展经纪业务的主要规则如下：(1)主办券商代理投资者买卖挂牌公司股票，应当与投资者签订证券买卖 委托代理协议，并按照全国股份转让系统的股票转让制度要求接受投资者的买卖委托。

　　(2)主办券商应当按照全国股份转让系统公司要求，建立健全投资者适当性管理制度。主办券商代理投资者买卖挂牌公司股票前，应当充分了解投资者的身份、财务状况、证券投资经验等情况，评估投资者的风险承受能力和风险识别能力。 主办券商不得为不符合投资者适当性要求的投资者提供代理买卖

　　服务，全国股份转让系统公司另有规定的除外。

　　(3)主办券商在与投资者签订证券买卖委托代理协议前，应着重向投资者说明投资风险自担的原则，

　　详细讲解风险揭示书的内容，要求投资者认真阅读并签署风险揭示书。

　　(4)主办券商应利用各种方式告知投资者全国股份转让系统业务规则及相关信息，持续揭示投资风险。

　　(5)主办券商不得欺骗和误导投资者，不得利用自身的技术、设备及人员等业务优势侵害投资者合法权益。

　　(6)主办券商接受客户股票买卖委托时，应当查验客户股票和资金是否足额，法律、行政法规、部门规章另有规定的除外。

　　(7)主办券商应设立交易监控系统，对自身及客户转让行为进行有效监督，防范违规转让行为。

　　(8)主办券商对客户的资金、股票以及委托、成交数据应当有完整、准确、详实的记录或者凭证，按户分账管理，并向客户提供对账与查询服务。 主办券商应当采取有效措施，妥善保存上述文件资料，保存期限不得少于二十年。

　　(9)主办券商应当加强证券账户管理，不得为他人违法违规使用证券账户进行股票转让提供便利。

　　(10)主办券商应当在营业场所及时准确地公布转让信息，供从事股票转让的客户使用。

　　44.下列关于普通合伙企业利润分配和亏损分担的原则，说法正确的有()。

　　I.按照合伙协议的约定办理

　　II.合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定

　　III.协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担

　　IV.无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：按照《合伙企业法》的规定，普通合伙企业利润分配和亏损分担的原则是：首先，按照合伙协议的约定办理;合伙协议未约定或者约定不明确的，由合伙人协商决定;协商不成的，由合伙人按照实缴出资比例分配、分担;无法确定出资比例的，由合伙人平均分配、分担。

　　45.证券公司申请在全国股份转让系统从事推荐业务应具备下列()条件。

　　Ⅰ.设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员

　　Ⅱ.建立尽职调查制度、工作底稿制度、内核工作制度、持续督导制度及其他推荐业务管理制度

　　Ⅲ.具备证券承销与保荐业务资格

　　Ⅳ.全国股份转让系统公司规定的其他条件

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：证券公司申请在全国股份转让系统从事推荐业务应具备下列条件：

　　(1)具备证券承销与保荐业务资格;

　　(2)设立推荐业务专门部门，配备合格专业人员;

　　(3)建立尽职调查制度、工作底稿制度、内核工作制度、持续督导制度及其他推荐业务管理制度;

　　(4)全国股份转让系统公司规定的其他条件。证券公司的子公司具备证券承销与保荐业务资格的，证券公司可以申请从事推荐业务，但不得与子公司同时在全国股份转让系统从事推荐业务。

　　46.基金销售机构违反相关规则的，中国证监会及其派出机构对其直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取()等措施。

　　Ⅰ.出具警示函

　　Ⅱ.监管谈话

　　Ⅲ.认定为不适宜担任相关职务者

　　Ⅳ.暂停履行职务

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】基金销售机构违反相关规则的，中国证监会及其派出机构可以责令改正，出具警示函暂停办理相关业务;对直接负责的主管人员和其他直接责任人员，可以采取监管谈话、出具警示函、暂停履行职务、认定为不适宜担任相关职务者等行政监管措施。

　　47.根据中国证券业协会相关规定，证券公司开展柜台市场业务，应当遵守()要求。

　　Ⅰ.券公司在柜台市场开展业务，应当遵守有关法律法规，遵循诚实信用、公 平自愿的原则

　　Ⅱ.证券公司进行柜台交易，应当具备中国证监会批准的与所开展业务相适应的资格条件

　　Ⅲ.证券公司为投资者交易提供服务的，应经证监会批准可从事证券经纪业务;证券公司与特定交易对手方进行柜台交易的，应经证监会批准可从事证券自营业务

　　Ⅳ.不得侵害投资者合法权益，不得挪用客户资产

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅳ

　　【答案】A

　　【解析】根据中国证券业协会《证券公司柜台交易业务规范》《证券公司柜台市场管理办法(试行)》，证券公司开展柜台市场业务，应当遵守以下要求：

　　(1)具备从业资格证券公司进行柜台交易，应当具备中国证监会批准的与所开展业务相适应的资格条件，即证券公司为投资者交易提供服务的，应经证监会批准可从事证券经纪业务;证券公司与特定交易对手方进行柜台交易的，应经证监会批准可从事证券自营业务。

　　(2)遵守法律法规，遵循诚实信用、公平自愿原则证券公司在柜台市场开展业务，应当遵守有关法律法规，遵循诚实信用、公 平自愿的原则，不得欺诈、误导投资者，不得侵害投资者合法权益，不得挪用客户资产，不得利用非公开信息谋取不正当利益。

　　48.管理人不得有下列行为()。

　　I.募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营

　　II.超过计划说明书约定的规模募集资金

　　III.侵占、挪用专项计划资产

　　IV.以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债

　　A.I、II、III

　　B.II、III、IV

　　C.I、II、III、IV

　　D.I、III、IV

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：管理人不得有下列行为：募集资金不入账或者进行其他任何形式的账外经营;超过计划说明书约定的规模募集资金;侵占、挪用专项计划资产;以专项计划资产设定担保或者形成其他或有负债;违反计划说明书的约定管理、运用专项计划资产;法律、行政法规和中国证监会禁止的其他行为。管理人应当为专项计划单独记账、独立核算，不同的专项计划在账户设置、资金划拨、账簿记录等方面应当相互独立。

　　49.中国证券业协会对证券公司柜台交易活动进行自律管理，下列说法正确的是()。

　　Ⅰ.中国证券业协会可以对证券公司柜台市场进行现场检查或者非现场检查

　　Ⅱ.证券公司提交的重大事项报告内容包括：事项基本情况、产生原因、影响、应对措施等

　　Ⅲ.证券公司应当通过与报价系统联网的方式实现业务信息的互联互通

　　Ⅳ.证券公司应当向中国证券业协会报送柜台市场业务年度报告以及重大事项报告

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　【答案】C

　　【解析】Ⅰ正确：中国证券业协会可以对证券公司柜台市场进行现场检查或者非现场检查;重大事项报告;

　　Ⅱ正确：柜台市场发生对业务开展、客户权益、证券公司风险等产生重大影响的事项，或者可能影响柜台交易顺利进行、投资者利益或可能诱发证券公司风险的重大事件时，证券公司应当在该事项发生后 1个交易日内向中国证券业协会报告， 并于 3 个交易日内提交重大事项报告，内容包括：事项基本情况、产生原因、影响、应对措施等。

　　Ⅲ正确：证券公司应当通过与报价系统联网的方式实现业务信息的互联互通，信息范围包括但不限于私募产品基本情况、交易信息和登记结算信息等;

　　Ⅳ正确：证券公司应当向中国证券业协会报送柜台市场业务年度报告以及重大事项报告。

　　50.财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当履行的职责包括()。

　　Ⅰ.在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证的基础上，依据中国证监会的规定和监管要求，客观、公正地发表专业意见

　　Ⅱ.接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险

　　Ⅲ.接受委托人的委托，向中国证监会报送有关上市公司并购重组的申报材料，并根据中国证监会的审核意见，组织和协调委托人及其他专业机构进行答复

　　Ⅳ.根据中国证监会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务

　　A.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　【答案】C

　　【解析】具体而言，财务顾问从事上市公司并购重组财务顾问业务，应当履行以下职责：

　　第一，接受并购重组当事人的委托，对上市公司并购重组活动进行尽职调查，全面评估相关活动所涉及的风险。

　　第二，就上市公司并购重组活动向委托人提供专业服务，帮助委托人分析并购重组相关活动所涉及的法律、财务、经营风险，提出对策和建议，设计并购重组方案，并指导委托人按照上市公司并购重组的相关规定制作申报文件。

　　第三，对委托人进行证券市场规范化运作的辅导，使其熟悉有关法律、行政法规和中国证监会的规定，充分了解其应承担的义务和责任，督促其依法履行报告、公告和其他法定义务。

　　第四，在对上市公司并购重组活动及申报文件的真实性、准确性、完整性进行充分核查和验证的基础上，依据中国证监会的规定和监管要求，客观、公正地发表专业意见。

　　第五，接受委托人的委托，向中国证监会报送有关上市公司并购重组的申报材料，并根据中国证监会的审核意见，组织和协调委托人及其他专业机构进行答复。

　　第六，根据中国证监会的相关规定，持续督导委托人依法履行相关义务。

　　第七，中国证监会要求的其他事项。