2019年证券从业资格证证券市场基本法律法规重要考点试题及答案解析（3）
2019-06-08 20:37:59   来源：学苑网   评论：0 点击：

　　16.关于质押式报价回购业务的主要规则，说法错误的是()。

　　A.证券公司应当合理确定和控制报价回购业务规模，并向证监会报备。

　　B.证券公司与客户之间的纠纷，不影响中国结算依据交易所成交结果已经办理或正在办理的相关登记结算业务

　　C.证券公司应遵循诚实信用原则，如实向交易所交易系统申报其与客户已经达成的真实交易意向，不得擅自伪造、篡改或进行虚假申报

　　D.中国结算依据交易所确认的成交结果为报价回购的初始交易与购回交易提供相关登记结算服务。

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 说法错误：质押式报价回购业务的主要规则：(1)证券公司应当建立健全报价回购业务风险控制机制，对质押券价值进行管理。证券公司应当合理确定和控制报价回购业务规模，并向交易所报备。交易所据此对证券公司的报价回购业务规模实行总量控制。 (选项 A 说法错误)

　　(2) 证券公司应当按照规定的格式向交易所交易系统申报报价，并代客户申报接受报价的委托。交易系统对双方的申报按相关规则予以成交确认，并将成交结果发送中国结算。中国结算依据交易所确认的成交结果为报价回购的初始交易与购回交易提供相关登记结算服务。(选项 D 说法正确)

　　(3)证券公司应遵循诚实信用原则，如实向交易所交易系统申报其与客户已经达成的真实交易意向，不得擅自伪造、篡改或进行虚假申报。(选项 C 说法正确)

　　(4)证券公司与客户之间的纠纷，不影响中国结算依据交易所成交结果已经办理或正在办理的相关登记结算业务。(选项 B 说法正确)

　　17.完善内部控制的独立原则是指()。

　　A.内部控制应当做到事前、事中、事后控制相统一;覆盖证券公司的所有业务、部门和人员，渗透到决策、执行、监督、反馈等各个环节，确保不存在内部控制的空白或漏洞

　　B.内部控制应当符合国家有关法律法规和中国证监会的有关规定，与证券公司经营规模、业务范围、风险状况及证券公司所处的环境相适应，以合理的成本实现内部控制目标

　　C.证券公司部门和岗位的设置应当权责分明、相互牵制，前台业务运作与后台管理支持适当分离

　　D.承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：内部控制的独立原则是指承担内部控制监督检查职能的部门应当独立于证券公司其他部门。A 为健全原则，B 为合理原则，C 为制衡原则。

　　18.非金融机构开展基金托管业务的，拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于()，并具有基金从业资格。其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备()以上托管业务从业经验。

　　A.5 人;1 年

　　B.6 人;3 年

　　C.7 人;3 年

　　D.8 人;2 年

　　【答案】D

　　【解析】非金融机构开展基金托管业务的，拟从事基金清算、核算、投资监督、信息披露、内部稽核监控等业务的执业人员不少于 8 人，并具有基金从业资格。其中，核算、监督等核心业务岗位人员应当具备 2 年以上托管业务从业经验

　　19.原则上，风险等级最高的客户的审核期限不得超过()。

　　A.3 个月

　　B.半年

　　C.1 年

　　D.2 年

　　【答案】B

　　【解析】选项 B 正确：原则上，风险等级最高的客户的审核期限不得超过半年，低一等级客户的审核期限不得超过上一级客户审核期限时长的两倍。

　　20.非银行金融机构申请开展基金托管业务，应当按照《证券投资基金法》的规定向中国证监会报送申请材料，中国证监会自收到申请材料之日起()内作出是否受理的决定。

　　A.2 个工作日

　　B.3 个工作日

　　C.5 个工作日

　　D.10 个工作日

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 正确：非银行金融机构申请开展基金托管业务，应当按照《证券投资基金法》的规定向中国证监会报送申请材料，中国证监会自收到申请材料之日起 5 个工作日内作出是否受理的决定。

　　21.按照《证券公司信息隔离墙制度指引》的要求，证券公司已经或可能掌握敏感信息的，应当将该敏感信息所涉及公司或证券列入()。

　　A.观察名单

　　B.限制名单

　　C.控制名单

　　D.传言名单

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：按照《证券公司信息隔离墙制度指引》的要求，证券公司已经或可能掌握敏感信息的，应当将该敏感信息所涉及公司或证券列入观察名单。

　　22.()指证券公司将符合沪、深证券交易所《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》规定的自有资产作为质押券，以质押券折算后的标准券总额为融资额度，向其指定交易客户以证券公司报价、客户接受报价的方式融入资金，在约定的购回日客户收回融出资金并获得相应收益的交易。

　　A.约定购回式证券交易

　　B.质押式报价回购

　　C.股票质押式回购业务

　　D.买断式报价回购

　　【答案】B

　　【解析】质押式报价回购是指证券公司将符合沪、深证券交易所《质押式报价回购交易及登记结算业务办法》规定的自有资产作为质押券，以质押券折算后的标准券总额为融资额度，向其指定交易客户以证券公司报价、客户接受报价的方式融入资金，在约定的购回日客户收回融出资金并获得相应收益的交易。

　　23.证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自离任之日起()内将审计报告报送中国证监会派出机构。

　　A.15 日

　　B.20 日

　　C.1 个月

　　D.2 个月

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 正确：《证券公司监督管理条例》规定，证券公司高级管理人员离任的，公司应当对其进行审计，并自离任之日起 2 个月内将审计报告报送中国证监会派出机构。

　　24.约定购回式证券交易中，异常情况不包括()。

　　A.证券公司进入风险处置或破产程序

　　B.客户资金账户或证券账户被司法等机关冻结或强制执行

　　C.证券公司被暂停或终止约定购回式证券交易权限

　　D.标的证券暂时停盘

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 不包括，约定购回式证券交易中，异常情况一般包括以下几种情形：

　　(1)证券公司专用证券账户或其中的证券被司法等机关冻结或强制执行;

　　(2)证券公司被暂停或终止约定购回式证券交易权限;

　　(3)证券公司进入风险处置或破产程序;

　　(4)客户资金账户或证券账户被司法等机关冻结或强制执行;

　　(5)标的证券暂停上市或终止上市;

　　(6)交易所认定的其他情形。

　　25.《业务协议》应明确约定融入方融入资金存放于其在证券公司指定银行开立的专用账户，不得直接或者间接用于的用途不包括()。

　　A.进行新股申购

　　B.通过大宗交易买入上市交易的股票

　　C.用于实体经济生产经营

　　D.通过竞价交易买入上市交易的股票

　　【答案】C

　　【解析】选项 C 符合题意：《业务协议》应明确约定融入方融入资金存放于其在证券公司指定银行开立的专用账户，并用于实体经济生产经营，不得直接或者间接用于下列用途：

　　(1)投资于被列入国家相关部委发布的淘汰类产业目录，或者违反国家宏观调控政策、环境保护政策的项目;

　　(2)进行新股申购;

　　(3)通过竞价交易或者大宗交易方式买入上市交易的股票;

　　(4)法律法规、中国证监会相关部门规章和规范性文件禁止的其他用途。

　　26.另类子公司应当在每年结束之日起()内，编制并向协会报送另类投资业务年度报告。

　　A.20 个工作日内

　　B.30 个工作日内

　　C.3 个月

　　D.4 个月

　　【答案】D

　　【解析】另类子公司应当在每年结束之日起 4 个月内，编制并向协会报送另类投资业务年度报告。

　　27.()是指证券公司将客户交易结算资金存放在指定的商业银行，并以每个客户名义单独立户管理。

　　A.客户交易结算资金三方存管

　　B.第三方存管

　　C.客户资金存管

　　D.结算资金第三方存管

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：根据《客户交易结算资金管理办法》，客户交易结算资金三方存管，是指证券公司将客户交易结算资金存放在指定的商业银行，并以每个客户名义单独立户管理，商业银行负责资金存取，发挥第三方监督作用，以保障客户资金安全为目的的资金存管模式。

　　28.证券公司客户资料在业务关系结束后，证券交易信息在交易结束后，应当至少保存()年。

　　A.5

　　B.10

　　C.15

　　D.20

　　【答案】A

　　【解析】选项 A 正确：证券公司客户资料在业务关系结束后，证券交易信息在交易结束后，应当至少保存 5 年。

　　29.股票质押式回购业务发生异常情况的，()不属于交易各方可以采取的处理方式。

　　A.提前购回

　　B.延期购回

　　C.终止购回

　　D.部分购回

　　【答案】D

　　【解析】选项 D 不属于：股票质押式回购业务发生异常情况的，交易各方可以按《业务协议》中约定的提前购回、延期购回、终止购回及交易所认可的其他约定方式等处理。

　　30.证券公司及其从业人员违反规定的，()依法采取监管措施或者给予行政处罚。

　　A.基金业协会

　　B.证券业协会

　　C.证券交易所

　　D.证监会及其派出机构

　　【答案】D

　　【解析】证券公司及其从业人员违反规定的，证监会及其派出机构依法采取监管措施或者给予行政处罚。