2020年初级银行从业资格考试风险管理练习试题及答案解析（3)
2020-06-26 16:00:59   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　二、多项选择题(共40题，每小题1分，共40分。以下各小题所给出的五个选项中，只有两项或两项以上符合题目要求，请选择相应选项，不选、错选均不得分。)

　　81.个人零售贷款的风险主要表现在(　)。

　　A.经销商风险

　　B.借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者

　　C.借款人的偿债能力有可能不稳定

　　D.贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约

　　E.抵押权益实现困难

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:个人零售贷款，可以分为汽车消费贷款、信用卡消费贷款、助学贷款、留学贷款、助业贷款等。其风险主要表现在：借款人的真实收入状况难以掌握，尤其是无固定职业者和自由职业者;借款人的偿债能力有可能不稳定(如职业不稳定的借款人、面临就业困难的大学生等);贷款购买的商品质量有问题或价格下跌导致消费者不愿履约;抵押权益实现困难。经销商风险是个人住房按揭贷款的风险。

　　82.一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限值时，通常考虑以下(　)因素。

　　A.银行的风险容忍度与风险偏好

　　B.流动性风险的可能性与预期

　　C.对取得流动性能力的预期

　　D.其他非流动性的风险暴露

　　E.过往的业务量和风险水平

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:一般来说，设立流动性风险指标的阈值作为限值时，通常考虑以下七个因素：①银行的风险容忍度与风险偏好;②银行对风险的缓释能力;③银行的盈利能力和风险回报率;④流动性风险的可能性与预期;⑤对取得流动性能力的预期;⑥其他非流动性的风险暴露;⑦过往的业务量和风险水平。

　　83.区域风险通常表现为( )。

　　A.区域市场发生重大改革

　　B.区域经营规模出现变化

　　C.区域政策法规的重大变化

　　D.区域经营环境恶化

　　E.区域商业银行分支机构内部出现问题

　　正确答案:C,D,E

　　解析:区域风险通常表现为以下三个方面。①政策法规发生重大变化。②区域经营环境出现恶化。③区域商业银行分支机构内部出现风险因素。

　　84.下列关于《巴塞尔新资本协议》中压力测试的说法，不正确的有(　)。

　　A.压力测试必须具有意义且足够审慎

　　B.进行压力测试的目标是要求商业银行必须考虑最差的情景

　　C.在评估资本充足性时，采用内部评级法的商业银行不必具有压力测试过程

　　D.除了一般的压力测试，商业银行必须进行信用风险压力测试

　　E.商业银行可基于其所面临的不同情形而开发不同的方法来符合压力测试的要求

　　正确答案:B,C

　　解析:压力测试是金融机构运用不同方法来衡量由一些例外但又可能发生的事件所导致的潜在损失。选项B进行压力测试的目的并非是要商业银行考虑最差的情景，但是至少应当考虑温和的衰退情景。选项C在评估资本充足性的时候，采用内部评级法的商业银行必须具有健全的压力测试过程。

　　85.商业银行风险数据管理系统应当 ()。

　　A.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等,设置不同的登录级别

　　B.对每次系统登录或使用提供详细记录,以便为意外事件提供证据

　　C.设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵

　　D.随时进行数据信息备份和存档,但不用定期进行检测

　　E.设置灾难恢复以及应急操作程序

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:风险管理信息系统应当: (1)针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等,设置不同的登录级别;

　　(2)为每个系统用户设置独特的识别标志,并定期更换登录密码或磁卡;

　　(3)对每次系统登录或使用提供详细记录,以便为意外事件提供证据;

　　(4)设置严格的网络安全/加密系统,防止外部非法入侵;

　　(5)随时进行数据信息备份和存档,定期进行检测并形成文件记录;

　　(6)设置灾难恢复以及应急操作程序;

　　(7)建立错误承受程序,以便发生技术困难时,仍然可以在一定时间内保持系统的完整性。

　　考点

　　风险管理IT系统

　　86.操作风险损失一般包括直接损失和间接损失，并可进一步划分为七类，以下说法正确的是(　)。

　　A.监管罚没即因操作风险事件所遭受的监管部门或有权机关罚款及其他处罚

　　B.由于疏忽、事故或自然灾害等事件造成实物资产的直接损坏或价值的减少是资产损失

　　C.账面减值由于偷盗、欺诈、未经授权活动等操作风险事件所导致的资产账面价值直接减少

　　D.由于内部操作风险事件，导致商业银行未能履行应承担的责任造成对外的赔偿是追索失败

　　E.由于操作风险事件引起的其他损失统称其他损失

　　正确答案:A,B,C,E

　　87.风险文化一般由(　)三个层次组成。

　　A.风险管理理念

　　B.风险模型

　　C.制度

　　D.知识

　　E.内部控制

　　正确答案:A,C,D

　　解析:选项B风险模型一般是用来计量风险的，选项E内部控制是管理风险的重要体系。风险文化是风险管理的灵魂，一般由风险管理理念、制度、知识三个层次构成。

　　88.下列关于计算VAR值参数选择的说法，正确的有(　)。

　　A.如果模型是用来决定与风险相对应的资本，置信水平就应该取高

　　B.如果模型用于银行内部风险度量或不同市场风险的比较，置信水平的选取就并不重要

　　C.如果模型的使用者是经营者自身，则时间隔取决于其资产组合的特性

　　D.如果模型的使用者是经营者自身，资产组和变动频繁，则时间间隔应该长

　　E.如果模型的使用者是监管者，时间间隔应该短

　　正确答案:A,B,C

　　解析:选项D中变动频繁时间间隔应该短，选项E，时间间隔应该选取监管成本等于监管收益的临界点。

　　89.新产品/业务风险管理原则不包括( )。

　　A.统一性原则

　　B.及时性原则

　　C.审慎性原则

　　D.有效性原则

　　E.统筹性原则

　　正确答案:B,C

　　解析:新产品/业务风险管理原则包括五点：1.统一性原则;2.全面性原则;3.适应性原则;4.有效性原则;5.统筹性原则。 考点

　　新产品/业务风险管理原则

　　90.下列关于声誉风险评估的说法中，正确的有( )。

　　A.声誉风险管理部门应当将收集到的声誉风险因素按照影响程度和紧迫性进行优先排序

　　B.理想状态下，商业银行所采取的任何行为都应当有利于全部利益持有者

　　C.实践中，利益权衡更为普遍

　　D.关键在于理解相关风险事件中的利益持有者对商业银行有何期待，以及商业银行应当作何反应

　　E.理想状态下，商业银行所采取的任何行为都应当有利于商业银行的收益

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:考察声誉风险评估的知识。 考点

　　声誉风险管理的基本做法

　　91.银行应保持负债来源的( )。

　　A.多样性

　　B.集中性

　　C.分散性

　　D.单一性

　　E.公平性

　　正确答案:A,C

　　解析:银行应保持负债来源的分散性与多样性。 考点

　　流动性风险控制

　　92.根据我国监管要求，发生下列哪些情况时，债务人会被商业银行视为违约()。

　　A.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期60天以上

　　B.债务人对于商业银行的实质性信贷债务逾期90天以上

　　C.银行对贷款出售并承担一定比例的账面损失

　　D.银行将债务人列为破产企业或类似状态

　　E.银行对债务人任何一笔贷款停止计息或应计利息纳入表外核算

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:违约的情况：1、债务人对银行的实质性信贷债务逾期 90 天以上。若债务超过了规定的透支限额或新核定的限额小于目前余额，各项透支将被视为逾期。2、商业银行认定，除非采取变现抵质押品等追索措施，债务人可能无法全额偿还对商业银行的债务。 考点

　　违约概率模型

　　93.商业银行记性期限错配分析时，说法正确的是( )。

　　A.表的横向结构是所有资产负债项

　　B.合同期限错配是常见的流动性风险计量手段

　　C.表的纵向结构是不同的时间段

　　D.银行往往用长期存款去支持长期的贷款出现期限错配

　　E.期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大

　　正确答案:B,E

　　解析:资产负债的流动性除了与业务属性密切相关，同时也与业务期限密切相关。 银行往往用短期存款去支持长期的贷款出现期限错配。如果商业银行的资产和负债不能滚动，不产生新的业务，短期内到期负债多于短期内到期的资产会导致银行现金净流出，从而带来流动性风险。期限错配的程度越大，这种潜在的流动性风险就越大。 合同期限错配是常见的流动性风险计量手段。在合同期限错配表中，包含纵向和横向结构。表的纵向结构是所有资产负债项目。表的横向结构是不同的时间段。每个单元格表示某项产品在该时段上的到期金额。

　　在合同期限错配表中，资产方的资金流入减负债方的资金流出等于银行在特定时间内期限错配金额。

　　考点

　　中长期结构性分析

　　94.商业银行外包管理的组织架构包括( )。

　　A.董事会

　　B.监事会

　　C.高级管理层

　　D.外包管理团队

　　E.业务部门

　　正确答案:A,C,D

　　解析:商业银行外包管理的组织架构包括董事会、高级管理层及外包管理团队。 考点 业务外包管理的主要框架

　　95.根据数据的来源不同，风险管理信息系统的风险数据可以分为( )。

　　A.内部数据

　　B.外部数据

　　C.中间计量数据

　　D.组合结果数据

　　E.历史数据

　　正确答案:A,B

　　解析:风险管理信息系统需要从很多来源收集海量的数据和信息，通常分为内部数据与外部数据。

　　96.资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合有( )。

　　A.债券投资组合

　　B.买入返售资产

　　C.黄金投资组合

　　D.金融销售组合

　　E.零售信贷组合

　　正确答案:A,B,E

　　解析:资本充足率压力测试应涵盖商业银行表内外风险暴露的主要资产组合，包括但不限于公信贷组合、零售信贷组合、债券投资组合、买入返售资产、股权投资组合、金融衍生品组合、资产证券化组合及表外业务等。

　　97.在风险偏好设置与实施过程中，需要注意( )。

　　A.保守估计本机构的最高风险承受能力

　　B.充分考虑利益相关者的期望。

　　C.将风险偏好与战略规划有机结合。

　　D.向业务条线和分支机构传导。

　　E.持续地监测与报告。

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:风险偏好的维度是风险偏好框架下需要界定的主要问题。在风险偏好设置与实施过程中，需要注意以下几点： (1)充分考虑利益相关者的期望。

　　(2)将风险偏好与战略规划有机结合。

　　(3)向业务条线和分支机构传导。

　　(4)持续地监测与报告。

　　98.商业银行建立良好的声誉风险管理体系有助于(　)。

　　A.能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，招募和留住最佳雇员

　　B.确保产品和服务的溢价水平

　　C.减少进入新市场的障碍，维持客户和供应商的忠诚度

　　D.创造有利的资金使用环境

　　E.增进和投资者的关系，强化自身的可信度和利益持有者的信心

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:建立良好的声誉风险管理体系，能够持久、有效地帮助商业银行减少各种潜在的风险损失，包括： (1)招募和保留最佳雇员;

　　(2)确保产品和服务的溢价水平;

　　(3)减少进入新市场的阻碍;

　　(4)维持客户和供应商的忠诚度;

　　(5)创造有利的资金使用环境;

　　(6)增进和投资者的关系;

　　(7)强化自身的可信度和利益持有者的信心;

　　(8)吸引高质量的合作伙伴和强化自身竞争力;

　　(9)最大限度地减少诉讼威胁和监管要求。

　　实践表明，良好的声誉风险管理已经成为商业银行的主要竞争优势之一，有助于提升商业银行的盈利能力并保障战略目标的实现。

　　考点：声誉风险管理的内容和作用

　　99.下列做法可能导致商业银行面临较高流动性风险的有()。

　　A.将贷款集中于房地产企业

　　B.以批发性质的资金作为银行负债的主要来源

　　C.适度分散客户种类和资金到期日

　　D.制定风险集中限额

　　E.以零售资金作为银行负债的主要来源

　　正确答案:A,B

　　解析:减少资金的流动性风险，就是要降低资金的集中度，C、D、E都是在对资金的集中进行分散或控制。A中，房地产属于中长期投资，而且集中于单一行业，势必会加大流动性风险。B批发性质的资金如果被提取，将会是很大的数额，会加大流动性风险。 考点 市场流动性风险与融资流动性风险

　　100.按照《巴塞尔新资本协议》，以下将被视为违约的是( )。

　　A.银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务

　　B.在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金

　　C.银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失

　　D.银行停止对贷款计息

　　E.债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:按照《巴塞尔新资本协议》规定，以下将被视为违约的是，商业银行认定，除非采取追索措施如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务，债务人对商业银行的实质性债务逾期超过90天，银行停止对贷款计息，在发生信贷关系后，由于信贷质量出现大幅度下降，银行冲销了贷款或计提了专项准备金，银行将贷款出售并相应承担了较大的经济损失。

　　101.企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响的包括(　)。

　　A.一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份

　　B.在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表

　　C.参与政策制定过程

　　D.互相交换管理人员

　　E.依赖投资方的技术资料

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:企业集团对关联方的财务和经营政策有重大影响：包括以下情形：①一方拥有另一方20%以上至50%的表决权股份;②在被投资企业的董事会或类似的权力机构中派有代表;③参与政策制定过程;④互相交换管理人员;⑤依赖投资方的技术资料。

　　102.《巴塞尔新资本协议》对商业银行客户评级/评分的验证提出了许多要求，包括(　)。

　　A.商业银行必须定期进行模型的验证

　　B.商业银行必须建立一个健全的体系，用来检验评级体系、过程和风险因素评估的准确性和一致性

　　C.商业银行必须定期比较每个信用等级的实际违约率和预期违约率

　　D.商业银行必须在实际违约概率持续高于预期值的情况下下调预期值

　　E.商业银行必须使用其他的量化检验工具，并同相关的外部数据源比较

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:本题中D项，当实际违约概率持续高于预期值的情况下，必须上调预期值。

　　103.明显不列入交易账户的头寸一般包括(　)。

　　A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸

　　B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸

　　C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品

　　D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸

　　E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸

　　正确答案:A,C

　　解析:进行了对冲后的头寸不包括在交易账户头寸中。

　　104.下列关于经济资本、会计资本和监管资本说法不正确的( )。

　　A.经济资本与商业银行的整体风险水平成正比

　　B.会计资本可以小于经济资本的数量

　　C.经济资本可作为一种媒介

　　D.经济资本是为了应对一定期限内资产的预期损失

　　E.监管资本与经济资本无关

　　正确答案:B,D,E

　　解析:经济资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本，商业银行的整体风险水平高，要求的经济资本就多，所以经济资本与商业银行的整体风险水平成正比，A项正确;会计资本的数量应该不小于经济资本的数量，B项错误;会计资本虽然不和风险直接挂钩，但风险带来的任何损失都会反映在账面资本上，两者之间的媒介就是经济资本，C项正确;经济资本是为了应对一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，所以D项错误;监管资本呈现出逐渐向经济资本靠拢的趋势，所以E项错误。

　　105.下列属于市场风险的有(　)

　　A.利率风险

　　B.股票风险

　　C.违约风险

　　D.汇率风险

　　E.商品风险

　　正确答案:A,B,D,E

　　解析:利率、汇率、股票、商品。选项C违约风险是信用风险。

　　106.按约束的风险类型，限额主要分为( )。

　　A.信用风险限额

　　B.市场风险限额

　　C.操作风险限额

　　D.流动性风险限额

　　E.国别风险限额

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:按约束的风险类型，限额主要分为信用风险限额、市场风险 (包栝银行账户和交易账户)限额、操作风险限额、流动性风险限额、国别风险限额。 考点

　　风险限额的种类和限额设定

　　107.贷款重组应当注意的事项包括(　)。

　　A.是否属于可重组的对象或产品

　　B.进入重组流程的原因

　　C.是否值得重组，重组成本与重组后可减少的损失孰大孰小

　　D.转让贷款的成本费用

　　E.对抵押品、质押物或保证人一般应重新进行评估

　　正确答案:A,B,C,E

　　解析:D项是在贷款转让时要注意的事项，不是贷款重组。贷款重组应当注意的事项就包括ABCE四项内容。

　　108.以下属于隐含于其他标准化金融工具中的期权的是(　)。

　　A.场内交易期权

　　B.场外期权合同

　　C.债券的提前兑付

　　D.贷款的提前偿还

　　E.存款的提前兑付

　　正确答案:C,D,E

　　解析:期权性风险的内容。隐含于其他标准化金融工具中的期权：如债券或存款的提前兑付、贷款的提前偿还等。 考点

　　市场风险特征与分类

　　109.个人住房按揭贷款的风险分析主要关注( )。

　　A.经销商风险

　　B.“假按揭”风险

　　C.由于房产价值下跌而导致超额押值不足的风险

　　D.借款人的经济状况变动风险

　　E.抵押权实现困难的风险

　　正确答案:A,B,C,D

　　解析:E项属于个人零售贷款的风险分析应关注的内容。

　　110.行业风险预警指标包括(　)。

　　A.股本净回报率

　　B.行业环境风险因素

　　C.行业经营风险因素

　　D.不良贷款风险因素

　　E.政府环境风险因素

　　正确答案:B,C

　　解析:行业风险预警指标包括行业环境风险因素、行业经营风险因素、行业财务风险因素、行业重大突发事件。

　　111.下列关于蒙特卡罗模拟法的说法中正确的是( )。

　　A.通过产生一系列同模拟对象具有相同统计特性的随机数据来模拟未来风险因素的变动情况

　　B.所生成的大量情景使得在预算风险时比解析模型能得出更可靠，更综合的结论

　　C.体现了非线性资产的凸性

　　D.计算效率较高

　　E.考虑到了波动性随时间变化的情形

　　正确答案:A,B,C,E

　　112.ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于(　)两方面。

　　A.监督

　　B.确认

　　C.咨询服务

　　D.检测

　　E.符合

　　正确答案:B,C

　　解析:内部审计通过提供多种方式的服务为组织增加价值，ⅡA最新的内部审计定义将内部审计工作集中于确认和咨询服务两方面。

　　113.信用风险的主要形式包括(　)。

　　A.结算风险

　　B.流动性风险

　　C.非系统风险

　　D.违约风险

　　E.国家风险

　　正确答案:A,D

　　解析:信用风险被认为是最复杂的风险种类，通常包括违约风险、结算风险等主要形式。

　　114.在商业银行风险管理实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为()三大类。

　　A.预期损失

　　B.非预期损失

　　C.外部损失

　　D.企业风险损失

　　E.灾难性损失

　　正确答案:A,B,E

　　解析:在实践中，通常将金融风险可能造成的损失分为预期损失、非预期损失和灾难性损失三大类。 考点

　　风险、收益与损失

　　115.关于商业银行区域限额管理的以下说法，正确的有(　)。

　　A.在我国，区域限额管理包括国家限额管理

　　B.发达国家一般不对一个国家内的某一地区设置地区风险限额

　　C.在一定时期内，我国商业银行实施区域风险限额管理是很有必要的

　　D.在我国，区域风险限额在一般情况下经常作为指导性的弹性限额

　　E.在我国，当某一地区受某些(政策、法规、自然灾害、社会环境等)因素的影响，导致区域内经营环境恶化、区域内部经营管理水平下降、区域信贷资产质量恶化时，区域风险限额将被严格地、刚性地加以控制

　　正确答案:B,C,D,E

　　解析:国家风险限额和区域风险限额是不同的，前者是用来对某一国家的风险暴露管理的额度框架。后者对于发达国家来说，是对较大的跨国区域设置信用风险暴露的额度框架，而我国幅员辽阔，各地经济发展水平差距大，因此如C所述，实施区域风险管理还是很有必要的，但是区域限额管理不包括国家限额管理。

　　116.以下属于影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号的有(　)。

　　A.外部评级下降

　　B.市场上出现关于该商业银行的负面传言

　　C.客户大量求证不利于商业银行的传言

　　D.存款大量流失

　　E.融资成本上升

　　正确答案:A,B,C

　　解析:影响商业银行流动性风险预警的外部指标/信号有市场上出现关于该商业银行的负面传言，外部评级下降，客户大量求证不利于商业银行的传言，所发行的股票价格下跌，所以ABC正确;DE项属于融资指标/信号。

　　117.下列属于商业银行二级资本的有(　)。

　　A.超额贷款损失准备可计入部分

　　B.未公开储备

　　C.少数股东资本可计入部分

　　D.二级资本工具及其溢价

　　E.重估储备

　　正确答案:A,C,D

　　解析:根据《商业银行资本管理办法(试行)》，监管资本包括一级资本和二级资本，其中，一级资本包括核心一级资本和其他一资本。 核心一级资本包括:实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分。

　　其他一级资本包括:其他一级资本工具及其溢价(如优先股及其溢价)、少数股东资本可计入部分。

　　二级资本包括二级资本工具及其溢价、超额贷款损失准备可计入部分、少数股东资本可计入部分。

　　考点:

　　监管资本的构成

　　118.商业银行风险监测的具体内容包括(　)。

　　A.开发风险计量模型

　　B.监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门

　　C.向专家咨询可能面临的风险

　　D.报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果

　　E.调整高风险授信限额

　　正确答案:B,D

　　解析:风险监测的具体内容包括：1、监测各种风险水平的变化和发展趋势，在风险进一步恶化之前提交相关部门;2、报告商业银行所有风险的定性/定量评估结果，所采取的风险管理/控制措施及其质量/效果。 考点

　　风险管理流程

　　119.我国商业银行信用风险监管指标包括(　)。

　　A.不良资产率

　　B.不良贷款率

　　C.贷款损失准备率

　　D.单一客户授信集中度

　　E.预期损失率

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:我国商业银行信用风险监管指标包括：不良资产率、不良贷款率、贷款损失准备率、单一客户授信集中度和预期损失率。

　　120.某国家的一家银行为避免此国的金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有( )。

　　A.积极开展国际业务来分散面临的风险

　　B.通过相应的衍生品市场来进行风险对冲

　　C.通过资产负债的匹配来进行自我风险对冲

　　D.更多发放有担保的贷款为银行保险

　　E.提高低信用级别客户贷款的利率来进行风险补偿

　　正确答案:A,B,C,D,E

　　解析:为避免金融动荡给银行带来损失，可采用的风险管理方法有开展国际业务、风险对冲、发放有担保的贷款、风险补偿等。