2020年证券从业资格考试金融市场基础知识习题及答案解析（二）
2020-07-04 16:01:46   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　1. 影响债券现金流的因素包括( )。

　　Ⅰ.债券的税收待遇Ⅱ.计付息间隔

　　Ⅲ.债券的嵌入式期权条款Ⅳ.票面利率

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查影响债券现金流的因素。影响债券现金流的因素主要有：(1)债券的面值和票面利率;(2)计付息间隔;(3)债券的嵌入式期权条款;(4)债券的税收待遇;(5)其他因素。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选B选项。

　　2. 商业银行发行混合债券应该具备的条件有( )。

　　Ⅰ.核心资本充足率不低于3%，最近3年连续盈利

　　Ⅱ.具备良好的公司治理机制

　　Ⅲ.贷款损失准备计提充足

　　Ⅳ.最近3年没有重大违法违规行为

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查商业银行发行混合资本债券的条件。商业银行发行混合资本债券应具备的条件与其发行金融债券完全相同。根据《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》，商业银行发行金融债券应具备以下条件：(1)具有良好的公司治理机制，Ⅱ项正确;(2)核心资本充足率不低于4%(并非3%)，Ⅰ项错误;(3)最近三年连续盈利;(4)贷款损失准备计提充足，Ⅲ项正确;(5)风险监管指标符合监管机构的有关规定;(6)最近三年没有重大违法、违规行为，Ⅳ项正确;(7)中国人民银行要求的其他条件。综上所述，Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选D选项。

　　3. 上海证券交易所在《上海证券交易所科创板企业上市推荐指引》中指出，根据科创板定位，保荐机构优先推荐的高端装备领域中的企业包括从事( )的科技创新企业。

　　Ⅰ.航空航天Ⅱ.先进轨道交通Ⅲ.智能制造Ⅳ.大型风电

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查科创板重点服务的行业领域。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意，高端装备领域，主要包括智能制造、航空航天、先进轨道交通、海洋工程装备及相关技术服务等。Ⅳ项不符合题意，大型风电属于新能源领，而非高端装备领域。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意，故本题选D选项。

　　74. 关于封闭式基金的交易规则，下列说法正确的有( )。

　　Ⅰ.按照沪深交易所公布的收费标准执行

　　Ⅱ.佣金不得高于成交金额的0.5%，起点2元

　　Ⅲ.交易费用由证券公司向投资者收取

　　Ⅳ.交易不收取印花税

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：D

　　文字解析：【解析】本题考查封闭式基金的交易费用。Ⅰ、Ⅲ项正确，Ⅱ项错误，按照沪、深证券交易所公布的收费标准，我国基金交易佣金不得高于成交金额的0.5%(深圳证券交易所特别规定该佣金水平不得低于代收的证券交易监管费和证券交易经手费，上海证券交易所无此规定)，起点5元(并非2元)，由证券公司向投资者收取。Ⅳ项正确，目前，封闭式基金交易不收取印花税。综上所述，Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选D选项。

　　75. 普通股票股东行使资产收益权有一定的限制，除了法律方面的限制，还有其他方面的限制，包括( )。

　　Ⅰ.公司对现金的需要Ⅱ.股东所处的地位

　　Ⅲ.公司的经营环境Ⅳ.公司进入资本市场获得资金的能力

　　A.Ⅰ、Ⅱ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅱ、Ⅲ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查资产收益权的限制。普通股票股东行使资产收益权有一定的限制条件，包括：(1)法律上的限制;(2)其他方面的限制，如公司对现金的需要，股东所处的地位，公司的经营环境，公司进入资本市场获得资金的能力等。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选B选项。

　　6. 国债预发行业务，有助于( )。

　　Ⅰ.降低国债承销商的承销风险

　　Ⅱ.进一步改善国债市场价格发现功能

　　Ⅲ.提高市场的流动性

　　Ⅳ.促进国债市场功能的充分发挥

　　A.Ⅱ、Ⅲ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查国债预发行业务的功能。国债预发行业务有助于降低国债承销商的承销风险，也有助于进一步改善国债市场价格发现功能，促进国债市场功能的充分发挥。Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ项符合题意，故本题选B选项。

　　7. 证券公司在进行压力测试时，应当遵循的原则包括( )。

　　Ⅰ.全面性原则Ⅱ.实践性原则Ⅲ.审慎性原则Ⅳ.前瞻性原则

　　A.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅱ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查压力测试的原则。证券公司在进行压力测试，应当遵循以下原则：(1)全面性原则;(2)实践性原则;(3)审慎性原则;(4)前瞻性原则。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选B选项。

　　78. 目前国内外关于风险的定义较多，其中主要包括( )。

　　Ⅰ.风险是结果的不确定性Ⅱ.风险是波动性或对期望值的偏离度

　　Ⅲ.风险是未来损失的可能性Ⅳ.风险不包括盈利的可能性

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：B

　　文字解析：【解析】本题考查风险的定义。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意，目前，国内外金融理论界对风险的定义或界定主要有以下三类观点：(1)风险是结果的不确定性，是一种变化。(2)风险是损失发生的可能性，或可能发生的损失。(3)风险是结果对期望的偏离，是(收益的)波动性。Ⅳ项不符合题意，风险是结果对期望的偏离，是(收益的)波动体现了风险不仅包括损失的可能性，也包括对盈利可能性的覆盖。综上所述，Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ项符合题意，故本题选B选项。

　　9. 证券市场监管的原则有( )。

　　Ⅰ.依法监管原则Ⅱ.保护投资者利益原则

　　Ⅲ.“三公”原则Ⅳ.监督与自律相结合的原则

　　A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ

　　D.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

　　正确答案：A

　　文字解析：【解析】本题考查证券市场监管的原则。证券市场的监管原则包括：(1)依法监管原则;(2)保护投资者利益原则;(3)“三公”原则;(4)监督与自律相结合的原则。Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ项符合题意，故本题选A选项。

　　10. 证券公司是指依照( )设立的经营证券业务的有限责任公司或者股份有限公司。

　　Ⅰ.《公司法》Ⅱ.《证券法》Ⅲ.《基金法》Ⅳ.《合同法》

　　A.Ⅱ、Ⅳ

　　B.Ⅱ、Ⅲ

　　C.Ⅰ、Ⅱ

　　D.Ⅰ、Ⅲ

　　正确答案：C

　　文字解析：【解析】本题考查证券公司的概念。证券公司是指依照《公司法》和《证券法》设立的经营证券业务的有限责任公司或股份有限公司。Ⅰ、Ⅱ项符合题意，故本题选C选项。