2020年初级银行从业资格证银行管理章节考点及例题解析（14）
2020-06-26 14:42:23   来源：环球教育在线   评论：0 点击：

　　(三)其他业务创新

　　1.票据发行便利

　　又称票据发行融资安排，指有关银行与借款人签订协议，约定在未来一段时间，借款人根据具有法律约束力的融资承诺，连续发行一系列的短期票据由银行购买并以最高利率成本在二级市场上出售，否则由包销银行提供等额贷款以满足借款人筹措资金需要的一种融资创新活动。

　　票据发行便利的优点体现在：

　　一是可以使企业获得较低成本资金，提高使用资金的灵活性;

　　二是企业通过发行短期票据获得中长期资金，具有创造信用功能，并使风险进一步分散，表内业务表外化;

　　三是银行可以向借款人收取协助筹资报酬。

　　2.融资租赁业务创新

　　融资租赁是指出租方融通资金为承租方提供所需设备，具有融资、融物双重职能的交易，涉及出租方、承租方、供货人三方当事人，包括租赁合同、供货合同等两个或两个以上合同。

　　融资租赁业务创新主要包括：综合租赁、委托租赁、联合租赁、百分比租赁、风险租赁、项目融资租赁、租赁基金、融资租赁债权证券化。

　　【例1·单选题】(　)是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。

　　A.平行贷款

　　B.背对背贷款

　　C.多种货币贷款

　　D.机动偿还期贷款

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查资产业务创新。背对背贷款是两个国家的公司之间签订合约，均以本币向对方发放等值贷款，并在约定到期日还本付息。

　　【例2·单选题】(　)是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券，该债券的持有人在将来的某个时期内，能按照债券发行时约定的条件用持有的债券换取发债人抵押的上市公司股权。

　　A.可转换债券

　　B.次级债券

　　C.可交换债券

　　D.本息分离债券

　　『正确答案』C

　　『答案解析』本题考查负债业务创新。可交换债券是指上市公司股份的持有者通过抵押其持有的股票给托管机构进而发行的公司债券，该债券的持有人在将来的某个时期内，能按照债券发行时约定的条件用持有的债券换取发债人抵押的上市公司股权。

　　【例3·判断题】协定账户是一种只可以在可转让支付命令账户和货币市场存款账户之间自动转账的新型活期存款账户。(　)

　　A.正确

　　B.错误

　　『正确答案』B

　　『答案解析』本题考查协定账户。协定账户是一种可以在活期存款账户，可转让支付命令账户和货币市场存款账户三者之间自动转账的新型活期存款账户。

　　三、互联网金融

　　(一)互联网金融的概念

　　中国人民银行等十部委发布的《关于促进互联网金融健康发展的指导意见》(银发【2015】221号)将互联网金融定义为，“是传统金融机构与互联网企业(以下统称从业机构)利用互联网技术和信息通信技术实现资金融通、支付、投资和信息中介服务的新型金融业务模式”。

　　(二)互联网金融的主要特征

　　1.成本低、效率高。

　　2.以客户为中心，尊重客户体验。

　　3.促进金融业务综合化，为混业经营助力。

　　4.风险复杂化，网络风险将难以掌控。

　　(三)互联网金融的主要模式

　　四、商业银行创新管理与监管

　　(一)商业银行创新管理

　　(二)监管要求

　　1.创新资质要求

　　根据中国银监会《商业银行金融创新指引》，境内中资商业银行申请开办现行法规未明确规定的业务和品种的，应当符合的条件包括：公司治理良好内部制度、风险管理和问责机制健全有效，与现行法律法规不相冲突，主要审慎监管指标符合监管要求，具备开展业务必需的技术人员和管理人员，并全面实施分级授权管理，具备与业务经营相适应的营业场所和相关设施、信息科技系统，以及近3年无严重违法违规行为和因内部管理问题导致的重大案件等。

　　2.风险管理要求

　　商业银行董事会和高级管理层应将金融创新活动的风险管理纳入全行统一的风险管理体系。

　　商业银行应制定完善的风险管理政策、程序和风险限额，确保各类金融创新活动能与本行的管理能力和专业水平相适应。

　　商业银行应建立与各类金融创新业务性质及规模相适应的完善的内部控制制度，通过独立的内部和外部审计检查内控制度的建立与执行情况，并应对计划开展的金融创新活动进行严格的合规性审查，切实防范合规风险。

　　商业银行应定期对关键模型、假设条件和模型参数进行验证和修正，制订风险预警和风险处置预案。董事会与高级管理层应负责制订业务应急性计划和连续性计划。

　　【例·多选题】当前互联网金融的主要模式包括(　)。

　　A.互联网支付

　　B.网络借贷

　　C.股权众筹融资

　　D.互联网基金销售

　　E.互联网保险

　　『正确答案』ABCDE

　　『答案解析』本题考查互联网金融。当前互联网金融的主要模式包括：互联网支付、网络借贷、股权众筹融资、互联网基金销售、互联网保险以及互联网信托和互联网消费金融等。